صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال 1389 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1391/12/27

صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال 1389 مصوب 1391,12,27 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی در جلسه مورخ 27/ 12/ 1391 به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 10/ 8/ 1388 تصویب نمودند: صورت مالی و گزارش عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال 1389 به شرح صورتجلسه پیوست که ممهور به مهر "دفتر هیئت دولت" است، تأیید می شود. این تصویب نامه در تاریخ 31/ 6/ 1392 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. اسحاق جهانگیری معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی (مجمع عمومی سالیانه) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1389 سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) مورخ 6/ 12/ 1391 پیرو دعوتنامه شماره 111/ 14/ 912 مورخ 25/ 11/ 1391 جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1389 سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ارسباران در تاریخ 6/ 12/ 1391 راس ساعت 9:00 در محل دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی، با حضور اعضاء کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از استماع توضیحات هیات مدیره در خصوص دلایل تاخیر در برگزاری مجمع عمومی، اعضای کارگروه در خصوص ارائه صورت های مالی و برگزاری به هنگام مجمع عمومی سالیانه تذکراتی ایراد نمودند، پس از آن بحث و تبادل نظر پیرامون مفاد گزارش عملکرد هیات مدیره، صورت های مالی و گزارش حسابرسی سال مالی منتهی به 29/ 12/ 1389 سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ارسباران انجام شد و با استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29/ اسفندماه/ 1389 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ارسباران در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ گردید: 1- در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره ضمن پیگیری و اقدامات لازم جهت انتقال سوابق طرح تملک دارائیهای سرمایه ای و مانده دارائیهای ایجادی به دستگاه بهره بردار، اصلاحات و تعدیلات لازم را در حسابها اعمال نموده و حداکثر طی مدت چهار ماه نتایج اقدامات انجام شده را به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 2- در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیئت مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول یا تسویه مانده های اقلام راکد و سنواتی را بعمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم بابت مطالبات ذکر شده اقدام نموده و نتایج اقدامات بعمل آمده را حداکثر طی مدت سه ماه به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 3- در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های درخواستی حسابرس مستقل، اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد لزوم، حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده را به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 4- در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل، پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته طی نامه شماره 223/ 20/ 902 مورخ 28/ 2/ 90 به سازمان های مناطق آزاد تجاری – صنعتی، مقر گردید هیات مدیره ضمن اتخاذ تمهیدات مناسب ترتیبی اتخاذ نماید تا نسبت به تهیه و ارائه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به 30/ اسفند ماه/ 1391 براساس دستورالعمل ابلاغی اقدام لازم به عمل آید. 5- در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیئت مدیره ضمن پیگیری و انجام اقدامات مناسب جهت تعیین تکلیف موضوع در صورت لزوم نسبت به اعمال تعدیلات و اصلاحات لازم در حسابها اقدام لازم بعمل آورده و نتیجه اقدامات بعمل آمده حداکثر طی مدت چهار ماه به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. 6- در خصوص بند 9 گزارش حسابرس مستقل، (بند اظهار نظر) ترازنامه، صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ارسباران (جلفا) منتهی به 29/ اسفندماه/ 1389 منوط به انجام تکالیف فوق، مورد تصویب قرار می گیرد. 7- در خصوص بندهای تاکید بر مطالب خاص – بندهای 10 و 11 گزارش، مقرر شد هیات مدیره، نسبت به ارائه مستندات و مدارک مربوط به بند 10 گزارش و نیز تهیه و ارائه صورت های مالی تلفیقی مربوط به سال مالی منتهی به 29/ 12/ 1390 (بند 11 گزارش) به حسابرس مستقل و بازرس قانونی، جهت رسیدگی و اظهارنظر اقدام نماید. 8- در خصوص بندهای توضیحی 12 و 14 گزارش، ضمن استماع توضیحات ارائه شده در خصوص اقدامات به عمل آمده پس از تاریخ گزارش، مقرر شد اسناد و مدارک مربوطه جهت رسیدگی و اظهارنظر به بازرس قانونی ارائه شود. 9- در خصوص بند توضیحی 13 گزارش، مقرر شد هیات مدیره همراه با انجام و اتمام عملیات حصارکشی محدوده منطقه، نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین مقرر شد با انجام پیگیری های لازم، نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا، اقدام لازم به عمل آید. در خصوص گزارش توضیحی حسابرس در مورد اعطای تخفیف عوارض، گزارش هیات مدیره مبنی انجام هزینه در چهارچوب بودجه مصوب از ردیف هزینه عملیاتی کردن ورود کالای تجاری که در بودجه مصوب هیات وزیران لحاظ گردیده است به استماع کارگروه رسید. 10- در خصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر لزوم اصلاح اطلاعات ارائه شده، مقرر شد نسبت به ارائه گزارش اصلاحی و رفع مغایرت های مذکور در بند 6 گزارش بازرس قانونی و تطبیق حسابها و عملیات در چارچوب بودجه مصوب، اقدام لازم به عمل آید. 11- در خصوص بند 16 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد هیات مدیره تمهیدات مناسب در جهت رعایت کامل قوانین و مقررات اتخاذ نماید. همچنین اطلاعات و مدارک مربوط به بند 4- 16 گزارش به بازرس قانونی جهت رسیدگی و اظهارنظر ارائه شود. در خصوص بند 5- 16 گزارش، از آنجا که به موجب تبصره 2 ماده واحده قانون ممنوعیت تصدی بیش از یک شغل، مصوب 11/ 10/ 1373 پست سازمانی و اشتغال مستمر در پست سازمانی شغل شناخته شده است و عضویت غیرموظف در هیات مدیره به منزله تصدی پست سازمانی و اشتغال مستمر نمی باشد، لذا مشمول ممنوعیت قانونی مذکور نیست. 12- در خصوص بند 17 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با ارائه صورتهای مالی سازمان برای هر سال مالی منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی در موعد مقرر طبق مفاد ماده (22) اساسنامه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی، امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و برگزاری مجمع عمومی سالانه در موعد مقرر فراهم شود. همچنین رعایت ماده (9) اساسنامه در خصوص برگزاری مجمع عمومی حداکثر تا پایان دیماه هر سال برای تصویب بودجه سال مالی بعد مورد تاکید قرار گرفت، همچنین توضیحات ارائه شده در ارتباط با مواد 106 و 128 اصلاحیه قانون تجارت، با توجه به مفاد ماده 300 لایحه اصلاحی قانون تجارت و ماده 578 قانون تجارت به استماع کارگروه رسید، مقرر گردید مستندات لازم به بازرس قانونی ارائه گردد. 13- در خصوص بند 21 گزارش بازرس قانونی، با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر خلع ید از پیمانکار، مقرر شد هیات مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب، ترتیبی اتخاذ نماید تا با خاتمه عملیات ساخت هتل، امکان بهره برداری اقتصادی از آن فراهم گردد. 14- در خصوص بند 22 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هرگونه تغییرات نیروی انسانی سازمان، منوط به هماهنگی و اخذ تائید دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی و در چارچوب بودجه مصوب، صورت پذیرد. 15- در خصوص بندهای 23، 24، 25 و 26 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره نسبت به تقویت سیستم کنترل های داخلی و پیش بینی تمهیدات لازم جهت حصول اطمینان از رعایت مصالح و صرفه و صلاح سازمان در تصمیمات متخذه، پرداخت ها و برآورد پیمان ها و عقد قراردادها اقدامات لازم به عمل آورد. همچنین مقرر شد نسبت به تامین پوشش بیمه ای مناسب برای دارائی ها و موجودی های مواد و کالای سازمان در چارچوب بودجه مصوب اقدام گردد. 16- کارگروه تخصصی منتخب مقرر نمود، به منظور قدردانی از زحمات اعضای هیات مدیره و دست اندرکاران در خصوص صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1389 با توجه به بند 9 گزارش حسابرس و روند بهبود در اصلاح حساب ها، تا سقف پانصد میلیون ریال در وجه آنان پرداخت شود. 17- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29/ اسفندماه/ 1390 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد فیمابین سازمان و سازمان حسابرسی تعیین می شود. 18- روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید. جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی در ساعت 12:00 با ذکر صلوات به پایان رسید. × وضعیت های تنقیحی