بخشنامه بانک مرکزی در خصوص شیوه نامه اجرایی بخشنامه شماره 99/201801 مورخ 1399/06/29 موضوع تغییر نسبت سپرده قانونی تودیعی بانک ها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی با اصلاحات و الحاقات بعدی

بانک مرکزی — 1399/09/12

بخشنامه بانک مرکزی در خصوص شیوه نامه اجرایی بخشنامه شماره 99/201801 مورخ 1399/06/29 موضوع تغییر نسبت سپرده قانونی تودیعی بانک ها و مؤسسات اعتباری غیر بانکی مصوب 1399,09,12 با اصلاحات و الحاقات بعدی با سلام احتراماً، پیرو بخشنامه شماره 201801 /99 مورخ 29 /6 /1399 موضوع تغبیر نسبت سپرده قانونی تودیعی بانک ها و مؤسسات اعتباری غیربانکی نزد بانک مرکزی، بدین وسیله شیوه نامه اجرایی بخشنامه یادشده به شرح پیوست جهت استحضار ایفاد می گردد. خواهشمند است دستور فرمایند، ضمن انجام تمهیدات لازم برای اجرای موارد یادشده، مراتب با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 149153 /96 مورخ 16 /5 /1396 به قید تسریع به واحدهای ذی ربط آن بانک /مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ شده و بر حسن اجرای آن نظارت گردد. خاطر نشان می سازد، در صورت وجود هرگونه ابهام یا سؤال در خصوص شیوه نامه فوق الذکر، مراتب از اداره حسابداریکل و بودجه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران استعلام گردد. مدیریت کل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی الهام چیت سازان 02-3215 3816 راهنمای اجرایی بخشنامه شماره 201801 /99 مورخ 29 /06 /1399 مدیریت کل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی بانک مرکزی کلیه بانکها و مؤسسات اعتباری از زمان تغییر نحوه محاسبه سپرده قانونی به روش میانگین 14 روزه به بعد (از دوره منتهی به 07 /06 /99 به بعد) لازم است سپرده قانونی را براساس فرمت اکسل پیوست محاسبه و ارسال نمایند. و صرفاً آندسته از بانکها و مؤسسات اعتباری که پیشتر نسبت سپرده قانونی آنها در چارچوب بخشنامه مورخ 03 /02 /99 بانک مرکزی (با هدف اجرای برنامه های حمایتی ناشی از شیوع ویروس کرونا) به میزان 10.48 درصد تعیین شده بود لازم است ضمن تهیه صورت حساب سپرده قانونی با فرمت مذکور موارد 1 تا 8 زیر نیز رعایت نمایند. 1 - لازم است بانکها /مؤسسات اعتباری یک بار سپرده قانونی دوره منتهی به 04 /07 /99 (از تاریخ 22 /06 /99 الی 04 /07 /99 ) را طبق روال قبلی با نرخ 10.48 محاسبه و ارسال کنند. [که مابه التفاوت آن با مانده سپرده قانونی اعلامی در صورتحساب دوره قبلی (دوره منتهی 21 /06 /99) (افزایش یا کاهش) به بانک مرکزی اعلام و در حساب سپرده قانونی اعمال خواهد شد.] 2 - یک بار هم سپرده قانونی دوره منتهی به 04 /07 /99 با نرخ های قبل از زمان اجرای مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاده ملی مدیریت بیماری کرونا محاسبه گردیده و مابه التفاوت (قابل تقسیط) به ترتیب زیر محاسبه می گردد : مانده سپره قانونی دوره 04 /07 /99 بر اساس نرخ قبل از زمان اجرای مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملی مدیریت بیماری کرونا *** کسر می شود : مانده سپرده قانونی دوره 04 /07 /99 بر اساس نرخ 10.48 درصد (***) وجوه کسر شده از حساب سپرده قانونی بابت کاهش نرخ در دوره منتهی به 21 /01 /99 (***) مبلغ قابل تقسیط *** 3 - مابه التفاوت به دست آمده در بند 2 می بایست تا تاریخ 08 /07 /99 تودیع گردد یا در صورتی که بانک /مؤسسه اعتباری تمایل به تقسیط آن با روش و نرخ سود اعلام شده (یک ده هزارم درصد) را داشته باشد، می بایست این موضوع در نامه ارسالی بابت صورت حساب دوره منتهی به 04 /07 /99 صراحتاً درخواست گردد. (قابل ذکر است در صورتی که مابه التفاوت بدست آمده در بند 2 منفی گردد مبالغ مربوطه مشمول موضوع تقسیط نخواهد شد و به حساب جاری بانک یا مؤسسه اعتباری مربوط واریز می گردد) 4 - مبلغ باقیمانده از وجوهی که بابت کاهش نرخ در هفته منتهی به 21 /01 /99 از حساب سپرده قانونی برداشت گردیده پس از کسر وجوه واریز شده به حساب جاری بانک ها /مؤسسات اعتباری از این بابت، در تاریخ 08 /07 /99 به حساب سپرده قانونی بانک ها /مؤسسات اعتباری واریز می گردد. 5 - لذا با توجه به موارد فوق در نامه ارسالی بابت صورت حساب سپرده قانونی دوره منتهی به 04 /07 /99 هر دو صورت حساب مشروح در بند 1 و 2 ضمیمه گردیده و رقم افزایش یا کاهش سپرده قانونی در متن نامه (یا در انتهای جدول) به صورت زیر اعلام گردد : سپرده قانونی بر اساس نرخ قبل از زمان اجرای مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملی مدیریت بیماری کرونا *** کسر می شود : وجوه واریز شده به حساب جاری بانکها /موسسات اعتباری بابت سهم سپرده قانونی از تسهیلات اعطایی کرونا (***) سپرده قانونی قابل تقسیط (بند 2) (***) سپرده قانونی تودیع شده (مانده سپرده قانونی دوره منتهی به 21 /06 /99) طلب از بانک مرکزی بابت وجوه واریز نشده به حساب جاری بابت کاهش نرخ در هفته منتهی به 21 /01 /99 (بند4) (***) افزایش (کاهش) سپرده قانونی *** 6 - از دوره منتهی به 18 /07 /99 به بعد نیز می بایست طبق فرمت زیر عمل شود : سپرده قانونی بر اساس نرخ قبل از زمان اجرای مصوبه شماره 2758م /99 مورخ 3 /2 /99 ستاد ملی مدیریت بیماری کرونا *** کسر می شود : سهم سپرده قانونی (یک سوم) از تسهیلات اعطایی کرونا (***) مانده سپرده قانونی تقسیط شده (***) سپرده قانونی تودیع شده (***) افزایش (کاهش) سپرده قانونی *** 7 - ملاک اداره حسابداری کل و بودجه بانک مرکزی در خصوص مبلغ سپرده قانونی قابل آزادسازی بابت تسهیلات اعطایی کرونا مبلغی است که توسط اداره اعتبارات بانک مرکزی به اداره حسابداری گل و بودجه و همچنین به بانکها و مؤسسات عامل اعلام می گردد. 8 - جهت محاسبه جایز سپرده قانونی لازم است حتماً در جدول ارسالی مبالغ کسر شده از سپرده قانونی به نسبت وزنی بین طبقات سرزمین اصلی و مناطق آزاد و همچنین بین انواع سپرده ها تسهیم می گردد. (طبق فرمت اکسل پیوست) بانک/موسسه اعتباری/صندوق.....