تایید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد قشم مربوط به سال مالی 1388 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1388/08/10

تایید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد قشم مربوط به سال مالی 1388 مصوب 1388,08,10 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 10/8/1388 ‏تصویب نمودند: 1 - صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد قشم مربوط به سال مالی 1388 ‏مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود. 2 ‏- باتوجه به بررسیهای کارگروه منتخب در جلسه مورخ 13/6/1389 ‏مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیئت مدیره سازمان مزبور در (17 ‏بند) مربوط به سال مالی منتهی به تاریخ یاد شده به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تعیین می گردد. 3 - سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد قشم برای سال مالی منتهی به 29/12/1389 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این رابطه به هیئت مدیره آن سازمان تفویض می شود. این تصویب نامه در تاریخ 27/1/1391 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمد رضا رحیمی معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388 سازمان منطقه آزاد قشم به تاریخ 13/6/1389 پیرو دعوتنامه شماره 114/14/89 ‏مورخ 9/6/1389‏، جلسه کمیته منتخب شورای هماهنگی امور ‏مناطق آزاد و و یژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388 ‏سازمان منطقه آزاد قشم در تاریخ 13/06/1389 رأس ساعت9:00 ‏ صبح در محل مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با ‏حضور کلیه اعضای کمیته و نمایندگان سازمان حسابرسی (حسابرس مستقل و بازرس قانونی) تشکیل و پس از بررسی گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی1388 ‏ و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس ‏قانونی برای سال مالی منتهی به29 ‏ / اسفند ماه /88 و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد قشم ‏درخصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ شد: 1 – در خصوص بند 3 گزارزش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیأت مدیره پیرو جلسات برگزار شده در سازمان حسابرس و در چارچوپ استانداردهای پذیرفته شده حسابداری نسبت به تفکیک دارائیهای سازمان، ‏متناسب با نوع استفاده از آنها اقدام لازم را بعمل آورد. همچنین با بررسی حساب دارائیهای ثابت در جریان ‏تکمیل، نسبت به شفاف سازی حسابهای مربوطه و ارائه برنامه زمان بندی مدون برای تکمیل و بهره برداری ‏از آنها اقدام و حداکثر تا تاریخ 30/09/89 نتابج اقدامات را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و ‏حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 2 – در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره براساس تصمیمات جلسه تاریخ 09/06/89 کارگروه کاهش تصدی گری، در خصوص تعیین تکلیف وضعیت تداوم فعالیت شرکتهای تابعه ‏حداکثر تا 30/9/1389 نسبت به تعیین تکلیف وضعیت شرکت مجتمع بندری دریائی قشم و سرمایه گذاریهای ‏انجام شده در اسکله کاوه اقدامات لازم را به عمل آورده و نتایج اقدامات را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه ‏اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قا‏نونی ارائه نماید. 3 – در خصوص بند 5 ‏گزارش حسابرس مستقل ، مقرر گردید هیأت مدیره اقدامات و پیگیری لازم را درخصوص اقلام سنواتی مورد اشاره در بند فوق برابر قانون و مقررات تا مرحله اخذ مفاصا حساب بعمل آورده و نتایج مربرطه به همراه مستندات به مرکز امور مناطق آزاد تجاری - صنعتی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه شود. 4 – در خصوص بند 6 گزاش حسابرس مستقل ، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن اعمال اصلاحات مورد لزوم طبق نظر حسابرس مستقل، با هماهنگی و همکاری مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و سازمان حسابرسی، روش محاسبه بهای تمام زمین های فروش رفته و خدمات ارائه شده را بررسی و نسبت به تعیین یک روش مورد قبول در انطباق با استانداردهای پذیرفته شده حسابداری برای شناسائی درآمد و محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده حداکثر تا 30/9/1389 اقدامات لازم را انجام دهد. 5 - درخصوص بند7 ‏ گزارش حسابرس مستقل (بند اظها نظر)، ترازنامه گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی قشم منتهی به29 ‏ اسفند ماه 1388 تائید می گردد و صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد گروه و سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی قشم منتهی به29 ‏ اسفند ماه 1388 ‏مشروط به رفع موارد و انجام تکالیف مقرر در ردیف های 1 ‏تا 4 ‏بالا مورد تائید قرار می گیرد. 6 – در خصوص بند 9 گزار قانونی، رعایت قوانین و مقررات مورد تاکید می باشد، ضمناً توضیحات ارائه شده مبنی بر تعیین و معرفی نماینده منتخب مجمع عمومی برای شرکت در جلسات هیأت ترک تشریفات مناقصه در تاریخ 04/11/88، به استماع کمیته رسید. 7 – در خصوص بند 10 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن پیگیری موضوع، قابلیت یا عدم قابلیت تطبیق و اجرای قوانین مذکور را در خصوص مناطق آزاد بررسی نموده و نتیجه را ظرف مدت دو ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارائه نماید. 8 – در خصوص بند 11 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره وفق مقررات موجود، اقدامات لازم را در این ارتباط انجام داده و نتیجه را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و به حسابرس و بازرس قانونی ارائه نماید. 9 – در خصوص بند12 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن بررسی سیستم وصول مطالبات، با ایجاد تغییرات مورد نیاز و بکارگیری ساز و کار مناسب شرایطی را فراهم آورد که مطالبات سازمان در زمان کوتاه تری به حیطه وصول در آید. همچنین با بررسی سیستم فروش و کنترل اعتبار مشتریان نسبت به تجدید نظر در روشهای جاری اقدام نموده ونتایج بررسیهای انجام شده و صورت تجزیه سنی مطالبات گذشته را حداکثر تا تاریخ 30/09/1389 به مرکز امور مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 10 – در خصوص بند 13 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیات مدیره نتایج اقدامات به عمل آمده را حداکثر تا تاریخ 30/9/1389 به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 11 – در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیات مدیره نسبت به بررسی، پیگیری و حصول نتیجه نهائی و تعیین تکلیف پروژه های خاتمه یافته و تحویل و تحول آنها و انعکاس مناسب در صورتهای مالی سال 1389 سازمان منطقه آزاد قشم اقدام لازم بعمل آورد. 12 – در خصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیأت مدیره بر اساس مفاد بند 2 تکالیف این صورتجلسه اقدامات لازم را بعمل آورد. 13 – در خصوص بند 16 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیأت مدیره نسبت به تعیین حدود و ثغور و ‏متراژ اراضی قابل واگذاری در محدوده منطقه ویژه اقتصادی اقدام نموده و در هنگام فروش این قبیل اراضی نسبت به ارزش گذاری و شناسایی بهای تمام شده آنها مشابه روش مورد عمل درخصوص اراضی محدوده منطقه آزاد عمل نموده و همچنین مستندات قانونی لازم و دلایل مربوطه را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 14 – در خصوص بند 17 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره ‏ضمن انجام مفاد بند2 ‏ این تکالیف، نسبت به اخذ مجوزهای لازم از مرکز امور مناطق آزاد و ویژه ‏اقتصادی و ارائه آن به حسابرس مستقل و بازرس قانونی اقدام لازم بعمل آورد. 15 - درخصوص بند18 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره ‏نسبت به تعیین دارایی های مذکور با هماهنگی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه ‏اقتصادی اقدام لازم را به عمل آورد. 16 – در خصوص بند 19 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره اقدامات لازم را مطابق با تکالیف جلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد به تاریخ 09/12/1388 و تکالیف مندرج در این صورتجلسه بعمل آورده و نتایج آنرا حداکثر طی مدت چهار ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه ‏اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 17 – در خصوص بند 21 گزارش بازرس قانونی، پس از استماع توضیحات ارائه شده، کلیه معاملات با شرکتها و اشخاص وابسته در سال مالی 1388 ‏مورد تصویب قرار گرفت. ‏جلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 12:00 ‏ظهر با ذکر صلوات حضار به پایان رسید. × وضعیت های تنقیحی