ضوابط اختصاصی گروه کالایی فلزات گران بها و گوهرسنگ ها (مصوبه جلسه شماره 134 ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز) با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1401/04/30

ضوابط اختصاصی خرید، فروش، حمل و یا نگهداری گروه کالایی فلزات گران بها و گوهرسنگ ها مصوب 1401,04,30 با اصلاحات و الحاقات بعدی در اجرای ماده موضوع ماده (2) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، موضوع تصویب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/09 و اصلاحیه شماره 106689/ ت 55679 هـ مورخ 97/8/14 هیأت وزیران، در خصوص گروه کالایی فلزات گران بها و گوهرسنگ ها، به عنوان یکی از مصادیق کالای موضوع قاچاق، به پیشنهاد وزارت صنعت، معدن و تجارت و تأیید دستگاه های مرتبط عضو ستاد و به استناد مواد مذکور و نیز به استناد ماده (3) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز، ضوابط اختصاصی لازم الرعایه برای فروش، خرید، حمل و نگهداری به شکل تجاری فلزات گران بها و گوهرسنگ ها به شرح مواد ذیل تعیین می گردد. فصل اول - تعاریف ماده 1- عبارات موجود در این مصوبه در معانی مشروح زیر به کار می رود: الف ) قانون: قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز مصوب 1392/10/3 با اصلاحات بعدی. ب ) ستاد: ستاد مرکزی مبارزه با قاچاق کالا و ارز. پ ) فلزات گران بها: طلا، نقره و پلاتین. تبصره - اصطلاح پلاتین شامل پلاتین، ایریدیوم، اوسمیوم، پالادیوم، رودیوم و روتنیوم می شود. ت ) مصنوعات فلزات گران بها: مصنوعاتی که با تغییر در شکل و خصوصیات فلزات گران بهای خام و ایجاد ارزش افزوده در آن به منظور استفاده به عنوان زیورآلات، ظروف، تزیینات و صنایع هنری یا بهره برداری تجاری و صنعتی ساخته می شود. ث ) گوهرسنگ ها: الماس، یاقوت سرخ، یاقوت کبود و زمرد ج ) جواهرات: گوهرسنگ‏ هایی که روی آنها پرداخت صورت می گیرد و با فلزات گرانبها به صورت ترکیبی مجموعه قیمتی و زینتی را شکل می دهند. چ ) اعضای زنجیره تأمین: کلیه اشخاصی که از مرحله تولید، ساخت یا واردات تا تحویل آن به مصرف‏ کننده نهایی یا صادرات، در امر خرید، فروش حمل یا نگهداری کالای مشمول فعالیت می نمایند. ح ) کالای مشمول: کالای مشمول به شرح ذیل است: عنوان کالا گروه هر نوع سکه طلا در ضرب ها، قطع ها و طرح های مختلف الف هر نوع شمش طلا و طلای آب شده در ابعاد، انواع، اوزان و عیارهای مختلف و طلای شکسته ب انواع مصنوعات طلا و جواهرات ج طلای استخراج شده از معادن کشور د گوهرسنگ ها هـ سایر فلزات گران‏ بها نظیر نقره و پلاتین و مصنوعات آن‏ ها و خ ) خرید یا فروش فردایی: معاملاتی که خرید یا فروش واقعی و مبادله بین طرفین انجام نمی شود و صرفاً نسبت به پرداخت مابه التفاوت قیمت احتمالی در روزهای آتی توافق می شود. فصل دوم - ضوابط فروش ماده 2- فروشندگان کالای مشمول ملزم به ثبت اطلاعات فروش در سامانه جامع تجارت می باشند. تبصره - فروش به مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط فروشنده تجاری بوده و نیازمند تأیید اطلاعات خرید از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده 3- فروش کالای مشمول به اعضای زنجیره ‏تأمینی که مشخصات آن ها در سامانه جامع تجارت مورد تأیید قرار نگرفته، تخلف است. ماده 4- فروش فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره - فروش آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی باشد. فصل سوم – ضوابط خرید ماده 5- خریداران کالای مشمول به استثنای مصرف کنندگان نهایی، ملزم به تأیید خرید در سامانه جامع تجارت می باشند. تا زمانیکه خریدار، فروش ثبت شده به خود را در سامانه مذکور تأیید ننماید، فروش ثبت شده توسط فروشنده از حیث مقررات این مصوبه بلااثر خواهد شد. تبصره 1- خرید کالای مشمول که فروش آن در سامانه جامع تجارت به نام خریدار ثبت نشده است، تخلف است. تبصره 2- خرید از مصرف کننده نهایی صرفاً با ثبت اطلاعات توسط خریدار تجاری بوده و نیازمند ثبت اطلاعات فروش از سوی مصرف کننده نهایی نیست. ماده 6- صورتحساب (فاکتور) موضوع ماده (6) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/9 هیأت وزیران با اصلاحات بعدی، برای کالای مشمول، سند الکترونیکی تأیید شده ماده (2) است. ماده 7- خرید فردایی هر نوع طلا یا سکه تخلف است. تبصره - خرید آتی در بورس کالای ایران مشمول این ممنوعیت نمی باشد. فصل چهارم - ضوابط نگهداری ماده 8(جایگزین 1403/02/27)- در خصوص ضوابط این فصل، صرفاً سه گروه به شرح ذیل ملزم به ثبت اطلاعات کالاهای مشمول در سامانه جامع تجارت می باشند. اطلاعات ثبت شده در سامانه باید با موجودی نگهداری‏ کننده، مطابقت داشته باشد. الف- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به ورود کالاهای مشمول به کشور می کنند. ب- اشخاصی که با قصد تجاری اقدام به خروج کالاهای مشمول از کشور می کنند. ج- تولیدکنندگان گروه کالایی (د) و صرفاً تولیدکنندگان شمش طلا از گروه کالایی (ب). تبصره 1(الحاقی 27ˏ02ˏ1403)- اشخاص فوق ملزم هستند در صورت حذف کالای مشمول، مبادرت به ثبت اطلاعات آن در سامانه جامع تجارت نمایند. تأیید نهایی اطلاعات حذف کالا توسط وزارت صنعت، معدن و تجارت منوط به ارائه شواهد، قرائن، اسناد یا مدارک مربوطه توسط مالک یا نگهدارنده است. تبصره 2 (الحاقی 27ˏ02ˏ1403)- منظور از حذف رخدادی است که مانع دسترسی به کالای مشمول شود: مانند سرقت، مفقود شدن، توقیف یا ضبط به موجب حکم مراجع قضایی. ماده 9(جایگزین 1403/02/27)- چنانچه تا شش ماه پس از ابلاغ اصلاحات ماده (8) این مصوبه، با اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت (بر اساس داده های موجود در سامانه جامع تجارت)، حداکثر اشخاص مشمول این مصوبه (اشخاص موضوع فصل دوم و سوم این مصوبه)، ثبت خرید و فروش را انجام دهند، اصلاحات مذکور قطعی و در غیر این صورت اصلاحات انجام شده در ماده (8) لغو خواهد شد. فصل پنجم – ضوابط حمل ماده 10- در صورت حمل بین ‏شهری کالای مشمول، مالک یا نگهداری کننده ملزم است اطلاعات لازم را در سامانه جامع تجارت ثبت نماید. ماده 11 – حمل کننده کالای مشمول می‏ بایست پیش از حمل بین‏ شهری از ثبت اطلاعات لازم توسط مالک یا نگهدارنده کالا در سامانه جامع تجارت اطمینان حاصل کند. حمل کالای مشمول درصورت عدم ثبت اطلاعات موضوع ماده (10) یا با اطلاعات ثبت شده مغایر با محموله، تخلف است. فصل ششم - مقررات عمومی ماده 12- رفتارهایی که به موجب مواد این مصوبه تخلف محسوب شده است، مشمول ضمانت اجراهای مقرر در تبصره (4) ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز خواهد بود و مرجع صالح برای رسیدگی به تخلفات ناشی از نقض این ضوابط، شعب ویژه رسیدگی به پرونده های قاچاق کالا و ارز سازمان تعزیرات حکومتی است. ماده 13- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت تحقق قاچاق، حمل، نگهداری و یا فروش کالای قاچاق، امکان استناد به تخلف موضوع تبصره (4) ماده (18) قانون وجود نخواهد داشت. ماده 14- ضوابط مندرج در این مصوبه در خصوص خرید، فروش، حمل و نگهداری و ضمانت اجرای تخلف از آنها صرفاً در مواردی که این اعمال به صورت تجاری باشد، اجراء خواهد شد. ماده 15- اشخاصی که خرید، فروش، حمل یا نگهداری کالای مشمول را به قصد تجاری انجام دهند، خواه میزان آن کم باشد یا زیاد، در یک مرتبه باشد یا مراتب متعدد و یا از موارد بندهای ماده (16) باشد یا نباشد، ملزم به رعایت ضوابط این دستورالعمل هستند. تبصره - قصد تجاری مطابق با ماده (3) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/9 هیأت وزیران با اصلاحات بعدی، احراز می شود. ماده 16- در این مصوبه هر یک از رفتارهای زیر در خصوص هر یک از کالاهای مشمول، در هر صورت تجاری محسوب می‏ شود. الف ) خرید، فروش، حمل و یا نگهداری کالای مشمول، توسط اشخاصی که یکی از رفتارهای مذکور را در خصوص کالای مشمول حرفه خود قرار داده اند. ب ) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «الف» به میزان حداقل 100 عدد تمام سکه امامی یا معادل ارزش آن در خصوص سایر کالاهای مشمول گروه «الف» باشد. ج ) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالاهای گروه «ب» و «ج»، به میزان حداقل یک کیلوگرم طلای با عیار 18 باشد. د ) خرید، فروش، حمل یا نگهداری برای کالای مشمول گروه «د» به هر میزان باشد. هـ ) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای کالای مشمول گروه «هـ» به میزان ده قیراط باشد. و ) مجموع کالای موضوع رفتار یا رفتارهای خرید، فروش، حمل و یا نگهداری، در طول یک هفته یا کمتر از آن، برای نقره به میزان حداقل ارزش 5 کیلوگرم نقره با عیار 925 و برای پلاتین به میزان حداقل یک کیلوگرم پلاتین با عیار 925 باشد. ماده 17- در صورت عدم رعایت ضوابط این مصوبه در مورد بخشی از کالای مشمول موضوع رفتار انجام شده، ضمانت اجرای قانونی، صرفاً در خصوص همان بخش که نسبت به آن تخلف واقع شده است، اعمال خواهد شد. ماده 18- ثبت کلیه اطلاعات موضوع این مصوبه توسط اعضای زنجیره‏ تأمین می بایست به صورت آنی انجام گیرد. تبصره (الحاقی 27ˏ02ˏ1403)- فروشندگان مصنوعات طلا (دارای مجوز قانونی معتبر)، می توانند اطلاعات مربوطه را تا انتهای روز ثبت نمایند. ماده 19- کلیه ضوابط مذکور در این مصوبه در مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی نیز لازم الاجراء است. ماده 20- خرید یا فروش کالای مشمول از طریق فضای مجازی نیز مشمول رعایت ضوابط تعیین شده این مصوبه می باشد. ماده 21- رعایت مفاد این مصوبه در خصوص کالاهای سازمان جمع آوری و فروش اموال تملیکی و نهاد مأذون از سوی ولی فقیه و کلیه اشخاص حقیقی و حقوقی الزامی است. ماده 22- بانک مرکزی ج.ا. ایران از ثبت اطلاعات تولید و موجودی سکه مستثنی بوده و جهت ثبت خرید و فروش سکه می ‏‎بایست از طریق تفویض اختیار به کارگزار در سامانه جامع تجارت اقدام نماید. تبصره - در صورت خرید و فروش بی واسطه نیز بانک موظف به ثبت اطلاعات در سامانه می باشد. ماده 23- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، اگر کالا به مصرف کننده نهایی تحویل شده باشد، مرتکب به جای ضبط کالا، حسب مورد علاوه بر محکومیت به جریمه های مقرر، به پرداخت معادل ارزش کالا نیز محکوم می‏ شود. ماده 24- در کلیه موارد تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه، در صورت حصول شرایط مقرر در ماده (72) قانون، حکم ماده مذکور جاری خواهد شد. ماده 25- مرجع پاسخگویی به استعلامات در خصوص تخلفات موضوع این مصوبه، سامانه جامع تجارت است. شعب رسیدگی به پرونده های موضوع این مصوبه مکلفند برای احراز تخلف از ضوابط موضوع این مصوبه و تعیین ارزش کالای مشمول، اطلاعات لازم را از سامانه جامع تجارت استعلام کنند. ماده 26- کالاهای مشمول این دستورالعمل صرفاً در حوزه خرید و فروش، کالای موضوع قاچاق محسوب شده و در حوزه حمل و نگهداری از شمول ماده (2) دستورالعمل تبصره (4) الحاقی ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق کالا و ارز موضوع تصویب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/9 هیأت وزیران با اصلاحات بعدی، خارج است. ماده 27- ضوابط تعیین شده در این مصوبه، برای گروه «الف»: 2 ماه، گروه «ب»: 4 ماه، گروه «ج» و «د»: 6 ماه پس از ابلاغ این مصوبه و گروه «هـ» و «و» با تشخیص و اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت لازم الاجراء خواهد بود. ضوابط فوق در شش فصل و 27 ماده، در تاریخ 1401/4/30 به تأیید رییس جمهوری محترم رسید.