دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1403/12/25

دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی مصوب 1403,12,25 با اصلاحات و الحاقات بعدی با سلام؛ احتراماً، همانگونه که مستحضرند؛ اصلاحیه مفاد «دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی» مصوب یک هزار و دویست و بیست و هفتمین جلسه مورخ 1395/10/14 شورای پول و اعتبار، متضمن تبیین شرایط افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی مختلف، طی بخشنامه شماره 96/180953 مورخ 1396/6/11 به شبکه بانکی کشور ابلاغ گردید. در ادامه، مطابق تصمیمات متخذه در پنجاه و یکمین جلسه کمیسیون مقررات و نظارت مؤسسات اعتباری بانک مرکزی، مفاد دستورالعمل صدرالذکر از حیث انطباق با سایر احکام قانونی از جمله بندهای «الف» و «پ» ماده (۲۹) قانون تأمین مالی تولید و زیرساخت ها مصوب سال ۱۴۰۲ و آیین نامه اجرایی مربوط، موضوع تسهیل و اعطای اقامت به متقاضیان سپرده گذاری یا سرمایه گذاری ارزی و ریالی، مصوب جلسه مورخ 1403/11/3 هیأت محترم وزیران و سایر ضوابط مربوط، مورد بازنگری و بروزرسانی واقع گردید و در جلسه مورخ 1403/12/25 هیأت عامل محترم بانک مرکزی مورد تصویب قرار گرفت. اکنون بدین وسیله ضمن ایفاد نسخه اصلاحیه «دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی» خواهشمند است دستور فرمایند؛ مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه های شماره 96/149153 ‏‏ مورخ 1396/5/16‌‏‏‏‏ و 04/3774 مورخ 1404/1/16 به واحدهای ذی ربط آن بانک‏‏‏‏‏‏‏‏‏/مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ گردد و اقدامات و هماهنگی های لازم به منظور اجرای دقیق آن به عمل آید.‏/۶۷۴۶۷۷۸‏/فد رئیس مرکز تنظیم گری مدیریت کل تنظیم مقررات حجت اسماعیل زاده حسین صدقی دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی هیأت عامل بانک مرکزی به استناد بند ۱۷ ماده (۸) قانون بانک مرکزی مصوب سال ۱۴۰۳ و در راستای تحقق اهداف مقرر در بند "ت" ماده (۲)، جز (۲) بند "ب" ماده (۳) و نیز اجزاء ۲۱ و ۲۲ ذیل بند "الف" از ماده (۴) قانون یادشده، «دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی» که از این پس به اختصار «دستورالعمل» نامیده می شود را به شرح زیر تصویب نمود: ماده ۱- در این دستورالعمل عبارات ذیل در معانی مشروح بکار می روند: ۱-۱ - بانک مرکزی: بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران؛ ۱-۲ - مؤسسه اعتباری: اشخاص حقوقی که با مجوز بانک مرکزی یا به موجب قانون، تحت عنوان «بانک» یا «مؤسسه اعتباری غیربانکی» به انجام عملیات بانکی مبادرت می نمایند. ۱-۳ - حساب سپرده: حساب سپرده قرض الحسنه جاری ریالی، حساب سپرده قرض الحسنه پس انداز ریالی و حساب سپرده سرمایه گذاری مدت دار ریالی؛ ۱-۴ - اشخاص حقیقی خارجی مقیم: اشخاص حقیقی خارجی مشتمل بر: الف- اشخاص حقیقی خارجی دارای گذرنامه با روادید یا پروانه اقامت معتبر؛ ب- اشخاص حقیقی خارجی دارای دفترچه اقامت ویژه؛ ج- اشخاص حقیقی خارجی دارای دفترچه اقامت؛ د- اشخاص حقیقی خارجی دارای مدرک آمایش؛ ه- اشخاص حقیقی خارجی دارای دفترچه پناهندگی؛ ۱-۵ - اشخاص حقوقی خارجی مقیم: سفارتخانه ها، کنسول گری ها و نمایندگی های سازمان های بین المللی دارای شناسه یکتای هویتی و همچنین اشخاص حقوقی خارجی که شعبه یا نمایندگی یا نظیر آن، ثبت شده در ایران دارند و دارای شناسه ملی هستند. ۱-۶ - اشخاص حقیقی خارجی غیرمقیم: اشخاص حقیقی خارجی مشتمل بر: الف- اشخاص حقیقی خارجی دارای روادید با تاریخ اعتبار صادره توسط وزارت امور خارجه و درج شده در گذرنامه؛ ب- اشخاص حقیقی خارجی دارای گذرنامه معتبر با تابعیت کشورهای لغو روادید با ایران و دارای مهر ورود به کشور که مدت اعتبار آن منقضی نشده باشد؛ ج- اشخاص حقیقی خارجی دارای روادید تمدید شده توسط نیروی انتظامی و درج شده در گذرنامه؛ ۱-۷ - اشخاص حقوقی خارجی غیرمقیم: اشخاص حقوقی خارجی هستند که در ایران شعبه یا نمایندگی ثبت شده ندارند و فاقد شناسه ملی هستند؛ ماده ۲- افتتاح حساب سپرده برای اشخاص حقیقی خارجی مقیم مجاز می باشد. تبصره - اعطای دسته چک عهده حساب قرض الحسنه جاری اشخاص حقیقی خارجی مقیم موضوع جزءهای "ج"، "د" و " ه " بند (4) ماده (1) این دستورالعمل، ممنوع می باشد. ماده ۳- درمورد اشخاص حقیقی خارجی مقیم کمتر از ۱۸ سال تمام شمسی، افتتاح حساب سپرده توسط پدر و یا جد پدری آن ها مجاز می باشد. ماده ۴- افتتاح حساب سپرده برای اشخاص حقیقی خارجی که دارای اجازه اشتغال صادره توسط وزارت تعاون، کار و رفاه اجتماعی هستند، مجاز است. ماده ۵- افتتاح حساب سپرده برای اشخاص حقوقی خارجی مقیم، مجاز می باشد. تبصره - افتتاح حساب سپرده برای سفارتخانه ها، کنسول گری ها و نمایندگی های سازمان های بین المللی منوط به تأیید وزارت امور خارجه می باشد. ماده ۶- مؤسسه اعتباری می تواند برای اشخاص حقیقی خارجی غیرمقیم، مطابق مفاد «ضوابط اجرایی موضوع بند " پ" ماده (۲۹) قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها»، بدون افتتاح حساب، اقدام به صدور «کارت ریالی» نماید. ماده ۷- افتتاح حساب سپرده برای اشخاص حقیقی خارجی غیرمقیم و حقوقی خارجی غیرمقیم مجاز نیست. ماده ۸- اشخاص حقیقی خارجی غیرمقیم که در اجرای بند «الف» ماده (۲۹) قانون تامین مالی تولید و زیرساخت ها (در چهارچوب تصویب نامه شماره ۱۷۲۸۱۹/ت۶۳۵۵۵ه مورخ 1403/11/10 هیأت وزیران)، از سوی دبیرخانه موضوع تصویب نامه مزبور جهت سپرده گذاری به مؤسسات اعتباری معرفی می شوند، از ممنوعیت افتتاح حساب مستثنی می باشند. تبصره ۱– مؤسسه اعتباری موظف است نسبت به بستن حساب و استرداد وجوه اشخاص حقیقی خارجی غیرمقیم موضوع این ماده که ظرف چهار ماه پس از ابلاغ موافقت کمیسیون اقامت ویژه و تسهیلات وزارت کشور برای معرفی به بانک و افتتاح حساب، مجوز اقامت برای ایشان صادر نگردد، اقدام نموده و این موضوع را در قرارداد افتتاح سپرده نیز پیش بینی نماید. تبصره ۲- سپره گذاران موضوع این ماده می توانند متعاقب ارائه درخواست لغو مجوز اقامت و پس از تأیید کمیسیون اقامت ویژه و تسهیلات وزارت کشور، بر اساس قرارداد سپرده گذاری با موسسات اعتباری، قبل از پایان دوره سپرده گذاری، اقدام به بستن حساب و برداشت مبلغ سپرده خود نمایند. ماده ۹- انتقال سپرده سرمایه گذاری بلندمدت صرفاً به پدر، مادر، همسر و فرزندان شخص حقیقی خارجی که در زمره اشخاص حقیقی خارجی مقیم یا دارای اجازه اشتغال باشند و مشروط به بستن حساب سپرده و افتتاح سپرده سرمایه گذاری جدید (در اجرای مصوبه جلسه مورخ 1401/01/16 شورای پول و اعتبار) امکان پذیر می باشد. تبصره - مؤسسه اعتباری مکلف است در زمان انتقال سپرده، الزامات مندرج در این دستورالعمل را نسبت به انتقال گیرنده نیز اعمال و رعایت نماید. ماده ۱۰- مؤسسه اعتباری مکلف است در خصوص آن دسته از اشخاص حقیقی خارجی که اقامت آن ها محدود به حوزه جغرافیایی خاصی مانند استان می باشد، صرفاً در همان حوزه، نسبت به افتتاح حساب سپرده اقدام نماید. ماده ۱۱- سپرده های سرمایه گذاری مدت دار اشخاص خارجی در سررسید مربوطه تمدید خواهد شد مگر آن که افتتاح کننده درخواست دیگری داشته باشد. ماده ۱۲-مواردی که در این دستورالعمل ذکر نشده است تابع مفاد آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) قانون مبارزه با پولشویی، ضوابط اجرایی موضوع بندهای "پ" و "ت" ماده (۲۹) قانون تأمین مالی تولید و زیرساخت ها و همچنین مقررات حاکم بر افتتاح حساب سپرده برای اشخاص ایرانی است. ماده ۱۳- از زمان لازم الاجرا شدن این دستورالعمل، تمامی ضوابط مغایر با آن، منسوخ اعلام می گردد. دستورالعمل اجرایی افتتاح حساب سپرده ریالی برای اشخاص خارجی» مصوب یک هزار و دویست و بیست و هفتمین جلسه مورخ 1395/10/14 شورای پول و اعتبار (با اصلاحات مورخ 1396/5/31)، در قالب ۱۳ ماده و ۵ تبصره، در چهل و ششمین جلسه مورخ 1403/12/25 هیأت عامل بانک مرکزی مورد اصلاح واقع و تصویب گردید.