تإیید صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی 1388 طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد قشم با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1391/06/18

تإیید صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی 1388 طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد قشم مصوب 1391,06,18 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 10 / 8 / 1388 تصویب نمودند: 1 - صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی 1388 طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد قشم مشروط به انجام تکالیف مندرج درصورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است. تأیید می گردد. 2 - با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 6 / 7 / 1389 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل طرح و توضیحات ارایه شده، تکالیف مجری طرح سازمان مزبور مربوط به سال مالی منتهی به تاریخ مذکور به شرح صورتجلسه یادشده، تعیین می گردد. این تصویب نامه در تاریخ 14/6/1391 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1389 سازمان منطقه آزاد اروند تاریخ 17 / 2 / 1391 پیرو دعوتنامه شماره 101 / 14 /912 مورخ 10/ 2 / 91 جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1389 سازمان منطقه آزاد اروند، در تاریخ 17 / 2 / 1391 راس ساعت 8:00 در محل دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی با حضور اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرس) تشکیل و پس از استماع توضیحات هیات مدیره در خصوص دلایل تاخیر در برگزاری مجمع عمومی، اعضای کارگروه ضمن عدم پذیرش تاخیر در ارائه صورتهای مالی و برگزاری به هنگام مجمع عمومی سالیانه تذکراتی ایراد نمودند، پس از آن بحث و تبادل نظر پیرامون گزارش عملکرد هیات مدیره، صورتهای مالی و گزارش حسابرسی سال مالی 1389 سازمان منطقه آزاد اروند انجام شد و با بررسی صورتهای مالی و گزارش عملکرد هیات مدیره برای سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1389 و استماع گزارش سال 89 حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد اروند در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ گردید: 1 – در خصوص بند 3 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حساب های عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های ارسالی اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم حداکثر طی مدت چهار ماه نتایج اقدامات انجام شده به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. 2 – در خصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل، پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده طبق نامه شماره 223 / 20 / 902 مورخ 28 / 2 / 90 به سازمانهای مناطق آزاد تجاری – صنعتی و اجرای دستورالعمل مذکور برای سال مالی 89 در منطقه آزاد قشم و حصول نتیجه مناسب، مقرر گردید هیات مدیره نسبت به تهیه و ارائه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به 29/اسفند ماه/1390 براساس دستورالعمل ابلاغی اقدام نماید. 3 – در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، ترازنامه، صورت سود و زیان و صورت جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد اروند منتهی به 29/اسفند ماه/1389 با توجه به تکالیف مندرج د راین صورتجلسه مورد تصویب قرار گرفت. 4 – در خصوص بند 6 گزارش بازرس قانونی، ضمن تاکید بر رعایت مفاد اساسنامه، مقرر شد هیات مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با ارائه صورت های مالی سازمان برای هر سال مالی منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی در موعد مقرر طبق مفاد ماده (22) اساسنامه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی، امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و برگزاری مجمع عمومی سالانه د رموعد مقرر فراهم شود. 5 – در خصوص بند 8 گزارش بازرس قانونی؛ توضیحات ارائه شده مبنی بر تعیین و پرداخت حقوق و مزایای مدیر عامل سازمان بر اساس آئین نامه مصوب مجمع به استماع اعضای کارگروه رسید. 6 - در خصوص بند 9 گزارش بازرس قانونی؛ توضیحات ارائه شده با توجه به مفاد (5) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی جمهوری اسلامی ایران و نیز مفاد بند الف ماده (112) قانون برنامه پنجساله پنجم توسعه جمهوری اسلامی ایران مبنی بر اینکه سازمان های مناطق آزاد تجاری – صنعتی منحصراً بر اساس قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی جمهوری اسلامی ایران و قانون کار اداره می شوند، به استماع کارگروه رسید. 7 – در خصوص بندهای 10 و 11 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیات مدیره اقدام لازم در جهت تعیین تکلیف پروژه ها و پیش پرداخت های راکد به عمل آورده و حداکثر طی مدت چهارماه نتایج اقدامات انجام شده را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی ارائه نماید. 8 - در خصوص بند 12 گزارش بازرس قانونی؛توضیحات ارائه شده با توجه به مفاد ماه 300 لایحه اصلاحی قانون تجارت و ماده 578 قانون تجارت به استماع کارگروه رسید، مقرر گردید مستندات لازم به بازرس قانونی ارائه گردد. 9 - در خصوص بند 13 گزارش بازرس قانونی؛مقرر گردید مفاد ماده 2 آئین نامه راهکارهای افزایش ضمانت اجرایی و تقویت حسابرسی رعایت گردد. 10 - در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی؛مقرر گردید هیات مدیره اقدامات لازم در جهت انجام تکالیف مجمع عمومی مورخ 12 / /11 / 1389 و تکالیف این جلسه به عمل آورده ونتایج اقدامات به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه شود. 11 – در خصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی؛ ضمن تاکید مجمع به رعایت استانداردها و دستورالعمل های مربوط به کنترل های داخلی، مقررشد هیات مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب نسبت به رفع نقاط ضعف و ارتقاء سیستم کنترل های داخلی، اقدامات لازم به عمل آورده و نتایج اقدامات به بازرس قانونی و دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی، ارائه گردد. 12 - در خصوص بند 16 گزارش بازرس قانونی؛ضمن تاکید بررعایت بودجه و پرهیز از انجام هزینه های زاید بر بودجه مصوب، مقرر گردید در پیش بینی و تنظیم بودجه، اهتمام جدی به عمل آید. 13- در خصوص بند 18 گزارش بازرس قانونی؛ مقرر شد هیات مدیره ضمن ارائه گزارش توجیهی متضمن دلائل کافی در مورد علل انحراف عملکرد با بوجه مصوب، نسبت به تهیه و ارائه گزارش فعالیت هیات مدیره مربوط به سال مالی 1390 در چارچوب دستورالعمل ابلاغی دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی اقدام نماید. 14 – مقرر شد هیات مدیره در جهت تهیه گزارش توجیهی افزایش سرمایه از محل سرمایه اهدایی درچارچوب قوانین موضوعه اقدام لازم به عمل آورد. 15 – سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان برای سال مالی منتهی به 29/اسفند ماه/1390 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این ارتباط در چارچوب قوانین و مقررات مربوط به هیات مدیره سازمان تفویض گردید. 16 – روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت آگهی های سازمان انتخاب گردید. × وضعیت های تنقیحی