تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1399 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1402/06/05

تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیات مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو مربوط به سال مالی منتهی به 1399/12/30 مصوب 1402,06,05 با اصلاحات و الحاقات بعدی هیئت وزیران در جلسه 5 /6 /1402 به پیشنهاد شماره 2503 /10 /14022 مورخ 10 /4 /1402 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران مصوب 1372 تصویب کرد: 1- با توجه به اظهار نظر حسابرس و بازرس قانونی در بند (4) گزارش حسابرسی، صورت های مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1399 به شرح صورتجلسه مورخ 6 /2 /1401 پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود. 2- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1400 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد. 3- تصویب گزارش عملکرد سال آتی هیئت مدیره سازمان یاد شده منوط به تحقق موارد زیر است: الف - ارائه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی از منطقه و متغیرهای کلیدی کلان منطقه. ب - ارائه گزارش عملکرد طرح های عمرانی و سرمایه گذاری در منطقه بر اساس اهداف کمی مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقایسه وضعیت تحقق پیشرفت فیزیکی و مالی با هدف تعیین شده. پ - رفع مغایرت های موجود میان گزارش عملکرد و انحراف بودجه در گزارش هیئت مدیره و حسابرس. معاون اول رئیس جمهور - محمد مخبر صورتجلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1399 سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو در تاریخ 06 /02 /1401 پیرو دعوتنامه شماره 629 /28 /14012 مورخ 31 /01 /1401 جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1399 سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو در تاریخ 06 /02 /1401 در سالن کنفرانس دبیرخانه شورایعالی با حضور اعضای اعضای کارگروه تخصصی شورایعالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیات مدیره و بررسی صورت های مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی منتهی به 30 اسفند ماه 1399 و توضیحات مدیرعامل، هیأت مدیره و مدیران سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند: 1 - در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهار نظر): صورت های مالی تلفیقی و شرکت اصلی شامل ترازنامه به تاریخ 30 اسفندماه 1399 و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. 2 - در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (تأکید بر مطلب خاص): ضمن استماع گزارش سازمان در این خصوص،‌ مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات حقوقی و قانونی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتایج نهایی انجام و نتایج اقدامات صورت گرفته را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. 3- در خصوص بند (6) گزارش حسابرس مستقل (تأکید بر مطلب خاص): گزارش به استماع رسید. مجمع عمومی مقرر نمود با توجه به بهبود وضعیت در خصوص بیماری کرونا سازمان منطقه تمهیدات و برنامه ریزی لازم را به منظور افزایش درآمدهای عملیاتی سازمان معمول و گزارش اقدامات صورت گرفته را تا تاریخ 31 /04 /1401 به حسابرس مستقل و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. 4 - در خصوص بند (7) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن عدم پذیرش هر گونه انحراف از بودجه مصوب و اصلاحی سازمان و تأکید بر مسئولیت هیأت مدیره و مدیران وقت در این خصوص و لزوم ارائه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی به استناد تصویبنامه شماره 155342 /ت58446هـ مورخ 26 /12 /1399، بر رعایت بودجه مصوب سالانه سازمان های مناطق آزاد تأکید نمود. 5- در خصوص بند (8) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکلیف مقرر در این خصوص در بند 7 تکالیف تعیین شده توسط مجمع عمومی برای گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی در ارتباط با صورت های مالی منتهی به اسفند ماه سال 1398 سازمان، مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه حداکثر ظرف مدت یک ماه نسبت به اجرای تکلیف تعیین شده اقدام و نتیجه را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. 6- در خصوص بند (9) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 7- در خصوص بند (10) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: در خصوص بند 1- 10: مجمع عمومی بر لزوم ارائه صورت های مالی سازمان در موعد مقرر در اساسنامه تأکید نمودند. در خصوص بند 2 – 10: مجمع عمومی بر اجرای تکالیف تعیین شده و رعایت قوانین و مقررات تأکید نمود. بدیهی است مسئولیت اجرای تکالیف مقرر بر عهده مدیران و مسئولان وقت سازمان می باشد. 8- در خصوص بند (11) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش سازمان منطقه به استماع رسید. مجمع عمومی بر لزوم رعایت ضوابط و مقررات تأکید نمود. 9 - در خصوص بند (12) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به تکلیف تعیین شده در ارتباط با بند 11 گزارش حسابرسی مستقل و بازرس قانونی در خصوص صورت های مالی منتهی به اسفندماه 1398 سازمان منطقه در اینخصوص، مجدداً بر اجرای آن تأکید و مقرر داشت سازمان منطقه اقدامات و مکاتبات قانونی لازم را در اینخصوص تا حصول نتیجه نهایی با رعایت صرفه و صلاح سازمان انجام و گزارش اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 31 / 03 /1401 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. همچنین در ارتباط با حجم بالای موجودی نقد، از آنجا که تنظیم برنامه مالی و استفاده بهینه از منابع مالی یکی از وظایف مهم هیأت مدیره سازمان تلقی می شود، مجمع عمومی هیأت مدیره را مکلف به ارائه گزارش چگونگی برنامه ریزی مالی و بهره گیری مطلوب از منابع سازمان در این خصوص نموده و مقرر شد یک نسخه از گزارش مورد نظر و برنامه تنظیم شده را ظرف مدت یکماه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نمایند. 10 - در خصوص بند (13) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: مجمع عمومی هیأت مدیره را مکلف نمود پیگیری لازم را به منظور وصول مطالبات با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتایج نهایی به عمل آورده و نتایج اقدامات را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. همچنین با توجه به توضیحات سازمان در خصوص گشایش اعتبار اسنادی بابت خرید دستگاه فلایت چک، با توجه به عدم حصول نتیجه در خصوص موضوع مذکور از طریق بانک عامل و بانک مرکزی، مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت مستقیم مدیرعامل، هیأت مدیره و مدیران ذیربط در خصوص هر گونه احقاق حقوق مالی سازمان مقرر نمود سازمان منطقه با قید فوریت اقدامات حقوقی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان جهت وصول مطالبات انجام و نتیجه اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 /04 /1401 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. 11- در خصوص بند (14) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 12- در خصوص بند (15) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 13 - در خصوص بند (16) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. مجمع عمومی بر لزوم رعایت کلیه قوانین و مقررات در اینخصوص تأکید نمود. همچنین مقرر شد سازمان منطقه اقدامات صورت گرفته در اینخصوص را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. 14- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزادی تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به 30 اسفندماه 1400 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود. 15- روزنامه اطلاعات بعنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب می شود. 16- جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورایعالی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.