تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1389/07/24

تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مصوب 1389,07,24 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویبنامه شماره 159176/ت 43505 هـ مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند: 1- صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال های مالی منتهی به 1383/12/30، 1384/12/29، 1385/12/29 و 1386/12/29 تأیید می شود. 2- ‏باتوجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1388/9/28 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیأت مدیره سازمان مذکور مربوط به سال های مالی منتهی به تاریخ های یادشده به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر پیوست تصویبنامه هیأت وزیران است، تعیین می گردد. 3- ‏سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد ارس برای سال مالی منتهی به 1387/12/30 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این خصوص به هیأت مدیره آن سازمان تفویض می گردد. این تصویبنامه در تاریخ 1389/7/11 ‏به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی -‏ معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال های مالی 1383،1384‏، 1385‏و 1386 ‏سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) ‏ مورخ 1388/9/28 پیرو دعوتنامه شماره 4580/11/88/ب مورخ 1388/9/17 ‏جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال های مالی 1383، 1384، 1385و 1386 ‏سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) در تاریخ 1388/9/28 ‏رأس ساعت 9/00 ‏صبح در محل مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با حضور کلیه اعضای کارگروه و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرس) تشکیل و پس از بحث و تبادل نظر پیرامون صورت های مالی و گزارش حسابرسی سال های مالی 1383، 1384، 1385و 1386 سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) از آنجا که اکثر بندهای مطروحه در گزارش های حسابرسی سال های مالی 1383 لغایت 1385 ‏به گزارش حسابرسی سال مالی 1386‏انتقال یافته است، بنابراین کارگروه ضمن عدم پذیرش تأخیر در ارائه صورت های مالی و برگزاری بهنگام مجمع عمومی عادی سالیانه تذکرا تی ایراد نمودند، در ادامه پس از بررسی صورت های مالی و گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی منتهی به 29 ‏ اسفندماه 1386 ‏و استماع گزارش سال 86 حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: 1- درخصوص بند 3 ‏گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره ضمن اعمال تعدیلات مورد لزوم پیگیری و اقدام لازم به منظور تعیین تکلیف موارد فی مابین و شناسایی، ارزیابی و انتقال مالکیت دارایی ها و ثبت آنها به عنوان آورده دولت در حساب سرمایه سازمان و تعیین تکلیف بخشی از مستحدثات و تأسیسات و ساختمان های گمرک جلفا به عمل آورده و گزارش اقدامات انجام شده را حداکثر تا پایان سال 1388‏ به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 2- ‏درخصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره پی گیری ها و اقدامات لازم به منظور تعیین تکلیف نهایی موارد فی مابین با شرکت های شهرک های صنعتی آذربایجان شرقی و یادگار سبز به عمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها اقدام لازم معمول نماید و گزارش نتایج اقدامات حداکثر تا پایان سال 1388 ‏به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. 3- در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره ضمن انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حساب ها درخصوص رعایت کامل استانداردهای پذیرفته شده حسابداری و در چارچوب بودجه سالیانه، هنگام شناسایی رویدادهای مالی در دفاتر سازمان تمهیدات لازم را پیش بینی نمایند. 4- درخصوص بند6 گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره اقدام لازم درخصوص اخذ پاسخ کلیه تأییدیه های درخواستی و همچنین رفع مغایرت با طرف های حساب با سازمان را حداکثر تا پایان سال 1388 ‏به عمل آورده و نتیجه را به حسابرس مستقل و مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی گزارش نماید. 5- در خصوص بند 9-1 گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره به ترتیبی عمل نماید که کلیه معاملات با رعایت کامل مفاد قانون برگزاری مناقصات و آیین نامه معاملات سازمان انجام گردد. 6- ‏درخصوص بند 2 ‏- 9 ‏ گزارش بازرس قانونی: ‏با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر لغو قرارداد طراحی مجموعه گردشگری دشت گردیان، مقرر گردید هیأت مدیره سرمایه گذار یا سرمایه گذاران طرح را مشخص نموده و نسبت به تعیین تکلیف قرارداد اقدام لازم به عمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر تا پایان سال 1388‏به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارائه نماید. 7 - در خصوص بند 9-3 ‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره در انجام کلیه پرداخت ها مفاد ماده 23 ‏ اساسنامه سازمان را بطور کامل رعایت نماید. 8- ‏درخصوص بند 9-4 ‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره ضمن بهره گیری مؤثر از منابع مالی و وجوه نقد در چارچوب بودجه سالیانه، در صورت لزوم پس از اخذ موافقت مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در چارچوپ ماده (19‏) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی وجوه مازاد را در قالب موافقتنامه در اختیار دیگر مناطق قرار دهد تا برای اجرای طرح های زیربنایی و تولیدی بکارگیری شود. مضافاً نسبت به ارائه اطلاعات و صورت ریز مربوط مبلغ 4/8 ‏میلیون ریال از هزینه های سال مورد گزارش به شرح بند مذکور به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی اقدام شود. 9- درخصوص بند 9- 5 گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره ضمن ارائه مستندات مربوطه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس ‏مستقل و بازرس قانونی در انجام پرداخت ها و هزینه ها رعایت کامل قوانین و مقررات را معمول دارد. 10- درخصوص بند 9-6 ‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره در زمینه جذب و بکارگیری نیروهای انسانی ضمن رعایت بودجه سالیانه، بخشنامه ها و مقررات ابلاغی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی را بطور کامل رعایت نماید. ‏اقدامات صورت پذیرفته بر خلاف قوانین و مقررات بر عهده ی اعضای هیأت مدیره است. 11- درخصوص بندهای 10 ‏و11 ‏ گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره با همکاری مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی مفاد مواد قانون تجارت و اساسنامه سازمان را در خصوص دعوت مجمع عمومی، تشکیل مجمع عمومی عادی سالیانه و بررسی و تصویب صورت های مالی بطور کامل رعایت نموده، همچنین در خصوص تشکیل جلسات هیأت مدیره و ارسال یک نسخه از آن برای مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی مفاد قانون تجارت و اساسنامه را رعایت نماید. 12- ‏درخصوص بند 12‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هرگونه اقدامات لازم بر اساس تصمیمات و مصوبات ابلاغی شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی به عمل آید. 13- درخصوص بند 13گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره درخصوص پرداخت به موقع مالیات تکلیفی مکسوره از پیمانکاران و مشاوران و یا تعیین تکلیف موضوع در مراجع ذی ربط اقدام لازم به عمل آورده و مستندات اقدامات انجام شده را تا پایان سال 1388‏به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. هر گونه جرایم تعلق یافته ناشی از قصور مدیران، بر عهده اعضای هیأت مدیره است. 14- ‏در خصوص بند 14 ‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره درخصوص حصارکشی محدوده اراضی منطقه اقدام لازم به عمل آورده و نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین نسبت به ارائه مدارک و مستندات مربوط به چگونگی عدم دریافت حقوقی گمرکی و سود بازرگانی به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی اقدام نماید. 15- در خصوص بند 15 ‏گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره ضمن پیگیری لازم جهت اخذ گزارش حسابرس مستقل طرح تملک دارایی های و سرمایه ای و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی 87 ‏سازمان حداکثر تا تاریخ 88/10/16، با ارائه مدارک مذکور به همراه گزارش فعالیت هیأت مدیره سال مالی 87 ‏و سایرگزارش ها و مستندات مورد لزوم به ‏ترتیبی عمل نماید که امکان برگزاری جلسه کارگروه منتخب جهت رسیدگی گزارش ها و عملکرد سال مالی مذکور ‏حداکثر تا تاریخ 88/10/30 فراهم شود. 16- در خصوص بند 16 ‏گزارش بازرس قانونی: مقرر گردید در ارتباط با ثبت کلیه کالاهای خریداری با رعایت استانداردهای پذیرفته شده حسابداری و موازین مربوط و انعکاس آنها در سوابق انبار اقدام لازم بعمل آید. و گزارش اقدامات انجام شده حداکثر تا پایان سال 1388 ‏به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل بازرسی و قانونی ارائه شود. 17- درخصوص بند 17 ‏ گزارش بازرس قانونی: ‏مقرر گردید هیأت مدیره با رعایت صرفه و صلاح سازمان کلیه دارایی های ثابت و موجودی های جنسی را تحت پوشش بیمه ای قرار دهد. 18- همچنین با توجه به مذاکرات جلسه کارگروه منتخب مقرر شد گزارش ها و اطلاعات مربوط به بندهای 4، 10 و 16 گزارش حسابرسی سال 84 و نیز گزارش ها و اطلاعات مربوط به بندهای (5-8) ‏و 13 گزارش حسابرسی سال مالی 85 ‏تهیه و به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارائه گردد. حمید بقایی علی اصغر رمزی رییس مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی مدیر کل اقتصادی وزارت صنایع و معادن مهدی مرجانی مجید نهاوندی مدیرکل امور شرکت های دولتی مدیر راهبردی و نظارت برنامه و بودجه بنگاههای وزارت امور اقتصادی و دارایی خدماتی معاونت برنامه ریزی رییس جمهور × وضعیت های تنقیحی