تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1399/12/24

تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 مصوب 1399,12,24 با اصلاحات و الحاقات بعدی هیأت وزیران در جلسه 24 /12 /1399 به پیشنهاد شماره 5225 /10 /992 مورخ 30 /10 /1399 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب 1372- تصویب کرد: 1- صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1398 به شرح صورتجلسه مورخ 9 /10 /1399 پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیأت دولت است، تأیید می شود. 2- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد. 3- تصویب گزارش عملکرد سال آتی هیأت مدیره سازمان یادشده منوط به تحقق موارد زیر است: الف- ارایه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی از منطقه و متغیرهای کلیدی کلان منطقه. ب- ارایه گزارش عملکرد طرح های عمرانی و سرمایه گذاری در منطقه بر اساس اهداف کمی مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقایسه وضعیت تحقق پیشرفت فیزیکی و مالی با هدف تعیین شده. پ- رفع مغایرت های موجود میان گزارش عملکرد و انحراف بودجه در گزارش هیأت مدیره و حسابرس. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی) در خصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1398 سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو – مورخ 09/ 10/ 1399 پیرو دعوتنامه شماره 4624 /10 /992 مورخ 03 /10 /1399 جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1398 سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو در تاریخ 09 /10 /1399 در سالن کنفرانس پامچال اردوگاه شهید باهنر، با حضور اعضای کارگروه تخصصی شورای عالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1398 و توضیحات مدیرعامل، هیأت مدیره و مدیران سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند: 1- در خصوص بند (4) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی و شرکت اصلی شامل ترازنامه به تاریخ 29 اسفندماه 1398 و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. 2- در خصوص بند (5) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): ضمن استماع گزارش سازمان در اینخصوص، با عنایت به تکرار بند مذکور در سنوات گذشته مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت مدیرعامل و هیأت مدیره در رابطه با هر گونه ضرر و زیان مالی وارده به سازمان مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات قانونی لازم را در اینخصوص به عمل آورده و نتیجه اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1399 به حسابرس مستقل و بازرسی قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. 3- در خصوص بند (6) گزارش بازرس قانونی (تاکید بر مطلب خاص): مجمع عمومی با رعایت و ملاحظه شرایط اقتصادی خاص کشور، ضمن عدم پذیرش هر گونه انحراف احتمالی از بودجه مصوب ناشی از قصور و تأکید بر مسئولیت مستقیم هیأت مدیره و مدیران وقت در اینخصوص مقرر نمود هیأت مدیره و مدیران ذیربط به منظور عمل در چارچوب بودجه مصوب سالانه دقت لازم را به عمل آورند. سازمان منطقه مدارک و مستندات مورد درخواست مجمع عمومی در رابطه با شفاف سازی عملکرد بودجه و توجیهات مرتبط با انحرافات مورد اشاره در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1399 در اختیار دبیرخانه شورای عالی جهت ارائه به اعضای مجمع قرار داده و همچنین نسبت به اصلاح مغایرت های مورد اشاره اقدام نماید. 4- در خصوص بند (7) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: با توجه به توضیحات مدیرعامل سازمان مبنی بر کاهش میزان زمین واگذار شده از 80 هکتار به 40 هکتار، مقرر گردید ضمن لحاظ صرفه و صلاح سازمان اقدامات لازم جهت تعیین سهم مشارکت طرفین در قرارداد به عمل آید. همچنین در ارتباط با بهای زمین واگذار شده مقرر شد کمیته ای متشکل از نمایندگان وزارت میراث فرهنگی، صنایع دستی و گردشگری، مدیریت حقوقی دبیرخانه و سازمان منطقه ضمن بررسی قرارداد و مستندات، تصمیم مقتضی اخذ و گزارش اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1399 به مجمع عمومی ارائه نمایند. سازمان منطقه موظف است مطابق با تصمیم صورت گرفته اقدام نماید. 5- در خصوص بند (8) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 6- در خصوص بند (9) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. در خصوص بند 1-9: اعضاء بر رعایت قانون تأکید نمودند. در خصوص بند 2-9: مجمع عمومی مقرر نمود دبیرخانه شورای عالی نسبت به تعیین تکلیف موضوع (تمدید عضویت و یا جایگزینی عضو جدید) در اسرع وقت اقدام نماید. در خصوص بند 3-9: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 7- در خصوص بند 4- 9: مجمع عمومی بر اجرای کلیه تکالیف ابلاغی سنواتی و رعایت قوانین و مقررات تأکید مجدد نمود. بدیهی است مسئولیت عدم رعایت و اجرای تکالیف مقرر بر عهده مدیران و مسئولان وقت سازمان می باشد. در خصوص بند (10) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: اعضای مجمع مقرر نمودند موضوعات اشاره شده در این بند در کمیته ای مرکب از نمایندگان سازمان برنامه و بودجه کشور، وزارت میراث فرهنگی، صنایع دستی و گردشگری، مدیریت حقوقی دبیرخانه و سازمان منطقه مورد بررسی قرار گرفته و تصمیم لازم را اخذ نمایند. سازمان منطقه گزارش اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1399 جهت ارائه به مجمع عمومی به دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. 8- در خصوص بند (11) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: پس از استماع گزارش سازمان منطقه در اینخصوص و با توجه به تکلیف مقرر در بند 13 صورتجلسه تکالیف سازمان منطقه برای سال مالی منتهی به اسفندماه 1397 مجمع عمومی ضمن تأکید بر مالکیت سازمان منطقه در خصوص ساختمان مجمع فرهنگی مقرر نمود سازمان منطقه با همکاری نماینده محترم وزارت فرهنگ و ارشاد اسلامی در مجمع عمومی اقدامات قانونی لازم را در اینخصوص به عمل آورده و نتایج اقدامات را حداکثر تا تاریخ 30 /11 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. در ارتباط با موضوع کارشناسی زمین ها اعضای مجمع ضمن تأکید بر عدم لزوم انجام کارشناسی برای کلیه زمین ها، مقرر نمودند کمیته ارزیابی مطابق رویه برای آن دسته از زمین های قابل واگذاری می بایست کارشناسی لازم جهت انجام دهد در خصوص سنددار نمودن زمین های منطقه با توجه به تفاهم صورت گرفته با سازمان ثبت اسناد و اعلام آمادگی آن سازمان، اقدامات لازم جهت انجام این موضوع به عمل آید. 9- در خصوص بند (12) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: مجمع عمومی ضمن تأکید بر این موضوع مقرر نمود سازمان منطقه حداکثر تا تاریخ 30 /10 /1399 نسبت به انجام اصلاحات لازم در حساب ها اقدام و همچنین پیگیری لازم به منظور وصول مطالبات با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتایج نهایی را به عمل آورده و نتایج اقدامات را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. بدیهی است مسئولیت عدم اجرای تکلیف مقرر بر عهده مدیرعامل، اعضای هیأت مدیره و مدیران ذیربط خواهد بود. 10 - در خصوص بند (13) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 11- در خصوص بند (14) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. 12 - در خصوص بند (15) گزارش در مورد سایر مسئولیت های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای مجمع رسید. مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه اقدامات لازم را در راستای اجرای بهینه قانون مبارزه با پولشویی به عمل آورده و نتایج را بصورت سه ماهه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. 13- با توجه به بند (4) گزارش حسابرس مستقل(اظهارنظر مطلوب گزارش حسابرسی) کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیأت مدیره سازمان های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورای عالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره 647444 مورخ 11 /05 / 1395 رییس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیأت مدیر، تعیین و ابلاغ گردد. 14- در خصوص افراد دست اندر کار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با «حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد» پرداخت گردد. 15- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری- صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود. 16- روزنامه اطلاعات بعنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب می شود. 17- جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق ازاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.