تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد چابهار با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1389/07/11

تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد چابهار مصوب 1389,07,11 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویبنامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند: 1- ‏صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد چابهار مربوط به سال های مالی منتهی به1383/12/30، 1384/12/29، 1385/12/29 و 1386/12/29 تأیید می شود. 2- ‏با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1387/12/12 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیأت مدیره سازمان مذکور مربوط به سال های مالی منتهی به تاریخ های یاد شده به شرح صورت جلسه پیوست که تأیید شده به مهر پیوست تصویبنامه هیأت وزیران است، تعیین می گردد. 3- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد چابهار برای سال مالی منتهی به 1387/12/30 انتخاب و اختیار تعیین حق الرحمه و انعقاد قرارداد در این خصوص به هیأت مدیره آن سازمان تفویض می گردد. این تصویبنامه در تاریخ 1389/7/7 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. معاون اول رییس جمهور ـ محمدرضا رحیمی بسمه تعالی صورتجلسه مورخ 1387/12/12 کارگروه تخصصی منتخب کمیسیون اقتصاد هیأت دولت در خصوص بررسی عملکرد سال های 1383، 1384، 1385، 1386 منطقه آزاد چابهار جلسه کارگروه کمیسیون اقتصاد هیأت دولت، در خصوص بررسی عملکرد سال های 1383، 1384، 1385، 1386 منطقه آزاد چابهار در تاریخ 1387/12/12 رأس ساعت 30/8 در محل حوزه مشاورت رییس جمهور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی تشکیل و پس از بحث و تبادل نظر پیرامون صورت های مالی سال های 1383، 1384، 1385، 1386 ‏از آنجا که اکثر بندهای مطروحه در صورت های مالی سال 1383 لغایت 1385 ‏به صورت های مالی 1386 انتقال یافته بود، بنابراین کارگروه ضمن عدم پذیرش تأخیر در ارائه و بررسی صورت های مالی سال های مزبور، بررسی صورت های مالی سال 1386 را انجام و تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ نمود: 1- در خصوص بند (3) گزارش حسابرس (بازرس): ‏مقرر شد هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 3 ماه نسبت به پیگیری و حساب مسدود گردد. اخذ تأییدیه های حسابرسی اقدام و به حسابرس و بازرس قانونی و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارایه نماید. ضمن اینکه صورت مغایرت بانکی، کلیه مغایرت های مساعد و نامساعد بانکی، شناسایی، ثبت و رفع گردد و گزارش علت عدم ثبت حساب جاری 8/5005 نزد بانک ملت شعبه چابهار به حسابرس ارایه و همچنین حساب جاری بانک صادرات شعبه آل مکتوم دبی مسدود و گزارش آن نیز به حسابرس ارایه شود. 2- در خصوص بند (4) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 4 (چهار) ماه نسبت به اخذ مطالبات سازمان برابر مقررات اقدام لازم بعمل آورده و صورت ریز تجزیه سنی حساب های دریافتی را به مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه تا در اولین جلسه کارگروه مورد اتخاذ تصمیم قرار گیرد. 3- در خصوص بند (5) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره صورت های مالی تلفیقی را برابر استانداردهای حسابداری تهیه و به حسابرس (بازرس) و حوزه مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارایه نماید. 4- در خصوص بندهای (1-6 و2-6 ) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شده هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 6 ماه لیست موجودی های مورد اشاره در این بند را تهیه و ضمن مشخص نمودن محل استقرار آنها بر اساس اصول و استانداردهای حسابداری در ترازنامه طبقه بندی نماید و گزارش آن را نیز به حوزه مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و حسابرس (بازرس) ارایه نماید. 5- در خصوص بند (3-6) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره پیگیری لازم نسبت به تعیین تکلیف زمین واگذاری به نیروی دریایی سپاه پاسداران انقلاب اسلامی به عمل آورده و نتیجه را به حسابرس و بازرس قانونی و حوزه مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 6- در خصوص بندهای (1-7) و(2-7) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شده هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 6 ماه تکلیف اموال انتقالی به شرکت های تابعه و گروه را مشخص و به همراه مستندات به شرکت ها ابلاغ نماید و نتیجه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارسال نماید. 7- در خصوص بند (3-7) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره حداکثر طی مدت سه ماه آخرین وضعیت اسناد مالکیت وسایط نقلیه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ارایه نماید. 8- در خصوص بند (4-7) گزارش حسابرس: مقرر شده هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 6 ماه تکلیف پروژه های راکد و سنواتی و دارایی های در جریان تکمیل را مشخص و گزارش آن را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 9- در خصوص بند (8) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره ظرف مدت 3 ماه ضمن ارایه آخرین وضعیت کلیه سرمایه گذاری های انجام شده توسط شرکت مادر تخصصی سرمایه گذاری و توسعه صنعتی، بررسی و اقدامات لازم جهت واگذاری یا فروش آنها را برابر ضوابط انجام و نتیجه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی اعلام نماید. 10- در خصوص بند (9) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر گردید هیأت مدیره ظرف مدت 3 ماه گزارش کاملی در خصوص حساب های پرداختنی و پیش دریافت ها به همراه مستندات و پیشنهادات را به مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 11- در خصوص بند (10) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره کلیه قراردادهای سازمان بر اساس آیین نامه معاملات و قانون برگزاری مناقصات منعقد نماید و کلیه اسناد و مدارک و صورت وضعیت انجام کار پیمانکاران را اخذ و کلیه پرداخت ها بر اساس اسناد و مدارک مثبته انجام گیرد. و از هر گونه پرداختی بدون تکمیل اسناد و مدارک و فاقد مجوز خودداری نمایند. ضمناً مسؤولیت اقدامات صورت گرفته به عهده هیأت مدیره می باشد. 12- در خصوص بند (11) گزارش حسابرس (بازرس): در خصوص کمک های دولتی دریافتی بلاعوض، مقرر شد هیأت مدیره با هماهنگی حسابرس (بازرس) نسبت به تعدیل حساب ها اقدام لازم به عمل آورده و نتیجه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارسال نماید. 13- در خصوص بند (12) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره سازمان نسبت به تهیه سیستم حسابداری مناسب و اصلاح حساب های سنواتی و شناخت درآمد بر اساس اصول و استانداردهای حسابداری با نظر حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی اقدام نماید. 14- در خصوص بند (14) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره نسبت به تهیه برنامه های صادراتی در چارچوب ماده (5) اساسنامه سازمان با هماهنگی مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد اقدام نماید. 15- در خصوص بند (15) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد کلیه دارایی های سازمان با رعایت صرفه و صلاح و در چارچوب بودجه مصوب تحت پوشش بیمه قرار گیرد. 16- در خصوص بند (16) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره مقررات قانونی را رعایت نماید. 17- در خصوص بند (17) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد کلیه معاملات بر اساس آیین نامه معاملات سازمان و قانون برگزاری مناقصات انجام پذیرد. 18- در خصوص بند (18) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر گردید دفاتر قانونی بر اساس قانون مالیات های مستقیم تحریر و نگهداری شده و در تهیه اظهارنامه مالیاتی دقت لازم صورت پذیرد، ضمناً مسؤولیت اقدامات صورت پذیرفته به عهده هیأت مدیره می باشد. 19- در خصوص بند (19) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره ضمن رعایت مفاد ماده (8) اساسنامه در زمان تأسیس شرکت های تابعه، کلیه شرکت هایی که مجوز لازم از شورای عالی اخذ ننموده اند حداکثر ظرف مدت 6 ماه پس از تاریخ برگزار کارگروه، مدارک لازم را جهت اخذ مجوز از کمیسیون اقتصاد هیأت دولت به مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارسال تا اقدامات لازم صورت پذیرد در غیر این صورت پس از انقضای مهلت مذکور، نسبت به انحلال آنها اقدام گردد. 20- در خصوص بند (20) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره حداکثر طی مدت 6 ماه طرح جامع مصوب منطقه را تهیه و به مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه تا در اولین جلسه کارگروه مورد اتخاذ تصمیم قرار گیرد. 21- در خصوص بند (21) گزارش حسابرس (بازرس): ‏مقرر شد هیأت مدیره مفاد مواد و تبصره های بودجه مصوب را به طور کامل رعایت نماید مسؤولیت موارد مذکور به عهده هیأت مدیره می باشد. 22- در خصوص بند (22) گزارش حسابرس (بازرس): ‏مقرر شد هیأت مدیره ظرف مدت 6 ماه سیستم کنترل داخلی را تهیه و در سازمان و شرکت های تابعه راه اندازی نماید و واحد حسابرسی داخلی سازمان یا هماهنگی مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی فعال گردد تا بر کنترل های داخلی سازمان و شرکت های تابعه نظارت نماید. 23- در خصوص بندهای (1-23) و(2-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت 6 ماه اسناد و مدارک مثبته به همراه گزارش توجیهی در خصوص مواد مذکور به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 24- در خصوص بند (3-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر گردید هیأت مدیره توافقنامه ای فی مابین سازمان و استفاده کنندگان موارد مذکور تنظیم و نهایی نماید و یک نسخه از توافقنامه به حسابرس و (بازرس) و مشاور رییس جمهور در مناطق آزاد ارسال نماید. 25- در خصوص بند (4-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره مستندات و صورت ریز هزینه های انجام شده توسط شرکت های فرعی و دانشگاه چابهار را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 26- در خصوص بند (5-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره حداکثر ظرف مدت سه ماه گزارش توجیهی کامل به همراه مستندات از سرمایه گذاری در مجتمع تجاری تیس به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در مناطق آزاد ارسال نماید. ضمناً مسؤولیت موارد مذکور به عهده هیأت مدیره می باشد. 27- در خصوص بند (6-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره پیگیری لازم تا حصول نتیجه موضوع قرارداد مذکور به عمل آورده و نتیجه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید مسؤولیت موارد مذکور به عهده هیأت مدیره وقت می باشد. 28- در خصوص بند (7-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره گزارش توجیهی به همراه مستندات مرتبط در خصوص سرمایه گذاری مذکور به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور ارایه نماید و مسؤولیت موارد مذکور به عهده هیأت مدیره وقت می باشد. 29- در خصوص بند (8-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره تا تعیین تکلیف پروژه های نیمه تمام و بازنگری کامل در پروژه ها از لحاظ توجیه فنی سرمایه گذاری و دوره بازگشت از سرمایه گذاری در پروژه های جدید در منطقه خودداری نماید. و فهرست پروژه هایی که به اتمام نرسیده را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 30- در خصوص بند (9-23) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شده هیأت مدیره ظرف مدت 3 ماه گزارش توجیهی به همراه مستندات و همچنین گزارش های کارشناسی در خصوص چگونگی تعیین مابه ازای دریافتی را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در مناطق ارایه نماید. ضمناً مسؤولیت موارد مذکور به عهده هیأت مدیره می باشد. 31- در خصوص بند (24) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره ‏طرح کاداستر را نهایی نموده و اسناد مالکیت اراضی تحت تملک سازمان را بر اساس طرح مذکور و رعایت سایر مقررات اصلاح نماید. 32- در خصوص بند (25) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد نسبت به مسدود نمودن حساب ارزی سازمان نزد بانک صادرات ایران شعبه دوبی اقدام و مستندات لازم به منظور بررسی و اظهار نظر در اختیار حسابرس (بازرس) قرار گیرد. 33- در خصوص بند (26) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره اقدامات لازم بر اساس تکالیف مقرر در بندهای 12و 22 گزارش حسابرس (بازرس) انجام و نتیجه را به حسابرس (بازرس) و مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد اعلام نماید. 34- در خصوص بند (27) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره کلیه کسورات قانونی را در مواعد مقرر قانونی پرداخت نماید، ضمناً مسؤولیت اقدامات انجام شده به عهده هیأت مدیره وقت می باشد. 35- در خصوص بند (28) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره تکالیف مشروحه را به نحو مطلوب انجام داده و هر سه ماه یک بار گزارش انجام موارد مطروحه را به مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد ارایه نماید. 36- در خصوص بند (29) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره بودجه سازمان را بر مبنای اهداف کمی و کیفی به همراه برنامه اجرایی با هماهنگی مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد تهیه و ارایه نماید. 37- در خصوص بند (30) گزارش حسابرس (بازرس): مقرر شد هیأت مدیره انجام معاملات مفاد ماده (129‏) اصلاحیه قانون تجارت را رعایت نماید. 38- مسؤولیت اقدامات صورت پذیرفته بر خلاف قوانین و مقررات به عهده اعضای هیأت مدیره وقت و فعلی می باشد. محمود صلاحی علی اصغر رمزی مشاور رییس جمهور در امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی مدیرکل اقتصادی وزارت صنایع و معادن مجید نهاوندی مهدی مرجانی مدیرراهبردی و نظارت برنامه و بودجه بنگاه های نماینده وزارت امور اقتصادی دارایی خدماتی معاونت برنامه ریزی رییس جمهور سید عباس پورهاشمی – عباس شوقانی نمایندگان معاونت اجرایی رییس جمهور × وضعیت های تنقیحی