تایید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال 1387 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1388/08/10

تایید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال 1387 مصوب 1388,08,10 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505 مورخ 10/8/1388 تصویب نمودند: 1 - صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارس مربوط به سال1387 ‏ مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود. 2 - با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیئت مدیره سازمان مزبور در (24 ‏بند) مربوط به سال مالی یاد شده به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تعیین می گردد. 3 - ‏سازمان حسابرس به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد ارس برای سال مالی منتهی به 29/12/1387 انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این رابطه به هیئت مدیره آن سازمان تفویض می گردد. این تصویب نامه در تاریخ 27/1/1391 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمد رضا رحیمی معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی (مجمع عمومی سالیانه)، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1387 ‏سازمان منطقه آزاد ارس مورخ 28/7/1389 ‏‏پیرو دعوتنامه شماره 436/20/892 ‏مورخ 11/5/89 و شماره 621/20/892‏ مورخ 20/7/89، ‏جلسه کمیته منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1387 ‏سازمان منطقه آزاد ارس، در تاریخ 28/7/1389 رأس ساعت 9:00 ‏صبح در محل منطقه آزاد ارس با حضور کلیه اعضاء کمیته و ‏نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از بررسی گزارش عملکرد هیئت مدیره ‏برای سال1387 ‏و استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه1387 ‏و ‏توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارس در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ گردید: 1 – در خصوص بند3 ‏گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیئت مدیره ضمن اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در ‏حسابها، پیگیری و اقدام لازم بمنظور تعیین تکلیف موارد فیمابین و شناسایی، ارزیابی و انتقال مالکیت دارائیها و ثبت آنها ‏بعنوان آورده دولت در حساب سرمایه سازمان بعمل آورده و گزارش اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز ‏امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 2 - ‏درخصوص بند 4 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن هماهنگی با مرکز امور مناطق آزاد و سازمان حسابرسی، روشهای محاسبه بهای تمام شده فروش زمین و خدمات ارائه شده حداکثر طی مدت سه ماه اقدام نماید، به نحوی که محاسبات بهای تمام شده اراضی فروش رفته و ‏خدمات ارائه شده در پایان سال مالی 1389 ‏بر این اساس انجام گیرد. 3 – در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیئت مدیره با انجام تمهیدات لازم نسبت به اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم بعمل آورده و نتیجه اقدامات بعمل آمده حداکثر طی مدت سه ماه به مراکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس و بازرس قانونی ارائه گردد. 4 – در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیئت مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول یا تعیین تکلیف مانده های اقلام مندرج در بند فوق را بعمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم بابت مطالبات ذکر شده اقدام نموده و نتایج اقدامات بعمل آمده را در فواصل سه ماهه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس ارائه نماید. 5 - در خصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور تعیین تکلیف نهایی موارد فیمابین با شرکت شهرکهای صنعتی آذربایجان شرقی و انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها بعمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 6 – در خصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیئت مدیره ضمن انتقال اسناد مالکیت عرصه و اعیان ساختمان فرهنگسرای شهرداری جلفا به نام سازمان، نسبت به اعمال اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم بعمل آورده و نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 7 – در خصوص بند 9 ‏گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول یا تعیین ‏تکلیف نهایی کلیه موارد فیمابین با «شرکت تان» پیمانکار پروژه هتل چهار ستاره ارس – جلفا ضمن حفظ حقوق بیت المال و تسویه حسابهای فیمابین، اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در این ارتباط را در حسابها بعمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل ارائه گردد. در هر صورت هیات مدیره وقت نسبت به اقدامات انجام شده مسئول می باشد. 8 - ‏در خصوص بند 10 گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیات مدیره همراه با انجام و اتمام عملیات حصار کشی محدوده منطقه، نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین مقرر شد با انجام پیگیری های لازم نسبت ‏به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم بعمل آید. هر گونه تخفیفات در چارچوب قوانین و مقررات مجاز می باشد همچنین استفاده از عواید حاصل ار سهمیه 15% کالای تجاری صرفاً برای اجرای ‏زیرساخت های منطقه مجاز می باشد. 9 - ‏در خصوص بند11 ‏ گزارش حسابرس مستقل، مقرر شد هیئت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار ‏مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و ‏اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های ارسالی اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد لزوم، ‏حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده را به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس ‏قانونی ارائه نماید. 10 - درخصوص بند12 ‏ گزارش حسابرس مستقل، (بند اظهار نظر مردود) مقرر شد هیئت مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب ‏و انجام پیگیریها و اقدامات لازم در اجرای تکالیف مندرج در بندهای 1 ‏تا9 ‏ فوق، ترتیبی اتخاذ نماید تا با رفع موارد مندرج ‏در بندهای گزارش حسابرسی، امکان اخذ اظهار نظر مناسب حسابرس مستقل واجع به صورتهای مالی در سال مالی بعد ‏فراهم گردد. 11 – در خصوص بند 14 ‏گزارش بازرس قانونی،ضمن استماع توضیحات ارائه شده‏، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب ‏مقررات مربوط صورت پذیرد. 12 - در خصوص بندهای 15 ‏و 18 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات مربوط صورت پذیرد. 13 - در خصوص بند17 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره درخصوص کسر و پرداخت به موقع مالیات و بیمه ‏تکلیفی بطور کامل و رعایت الزامات قانونی مربوطه، اقدام لازم بعمل آورد. 14 - در خصوص بند19 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با ارائه صورتهای مالی ‏سازمان برای هر سال مالی منطبق با استانداردهای ناظر بر گزارشگری مالی در موعد مقرر طبق مفاد ماده (22‏) اساسنامه به ‏حسابرس مستقل و بازرس قانونی، امکان ارائه به موقع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و برگزاری مجمع عمومی سالانه در موعد مقرر فراهم شود. 15 – در خصوص بند 20 گزارش بازرس قانونی، رعایت مقررات و اتخاذ هر گونه تصمیمات با رعایت الزامات قانونی، مورد ‏تاکید قرار گرفت. 16 – در خصوص بند21 ‏ گزارش بازرس قانونی، توضیحات ارائه شده مبنی بر تصویب و ابلاغ آیین نامه مربوط به ‏محاسبه و تعیین حقوق و مزایای اعضای هیئت مدیره سازمانهای مناطق آزاد تجاری - صنعتی از سوی شورای هماهنگی ‏مناطق آزاد و ویژه اقتصادی به شماره 260163/ت43391 به تاریخ 25/12/1388 ‏و انجام اقدامات لازم برابر مفاد آیین نامه ‏مذکور به استماع کمیته رسید. 17 – در خصوص بند22 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره اقدام لازم در جهت انجام اطلاع رسانی مناقصات ‏عمومی از طریق پایگاه اطلاع رسانی بعمل آورده و رعایت بند الف ماده 5 قانون برگزاری مناقصات نیز مورد تاکید قرار گرفت. 18 – در خصوص بند 23 ‏گزارش بازرس قانونی، رعایت مقررات و الزمات قانونی مورد تاکید قرار گرفت. 19 - در خصوص بند 24 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در تهیه و ارائه صورت های مالی، کلیه استاندار ‏ها ‏و مقررات ناظر بر گزارشگری مالی را رعایت نماید. 20 - ‏در خصوص بند 25 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور تعیین تکلیف موارد فیمابین با شرکت یادگار سبز و انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم در حسابها بعمل آورده و گزارش نتایج اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید، 21 ‏- در خصوص بند 26 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در ارتباط با ثبت کلیه مواد و کالاهای خریداری شده با رعایت استانداردهای پذیرفته شده حسابداری و موازین مربوط به سیستم کنترلهای داخلی و انعکاس آنها در سوابق انبار، اقدام لازم بعمل آورد. 22 – در خصوص بند27 ‏ گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره ضمن اعمال بررسی و نظارت های کافی با اتخاذ تمهیدات مناسب و بهره گیری موثر از واحد کنترل پروژه در سازمان، ترتیبی اتخاذ نماید تا امکان اعمال نظارت موثر بر پروژه ها و اتخاذ تصمیمات مناسب در جهت اجرا و بهره برداری به موقع و اقتصادی از پروژه ها فراهم شود. 23 - ‏مدیر عامل و اعضای هیئت مدیره متعهد و موظف می باشند اصلاحات و تکالیف معین شده در صورتجلسه کارگروه منتخب مجمع را بگونه ای اجرا نمایند تا اثر بخشی آن در صورتهای مالی سال1389 ‏ نمایان شود. 24 - ‏پس از استماع توضیحات جناب آقای مرجانی در خصوص لزوم بازنگری آئین نامه معاملات سازمان های مناطق آزاد تجاری - صنعتی موضوع تصویب نامه شماره 1886/ت مورخ 28/2/1377 هیات وزیران و پس از مذاکره و تبادل نظر، مقرر سد متن آئین نامه معاملات پشنهادی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با توجه به مفاد قانون برگزاری مناقصات تهیه و سپس در کمیته تخصصی مرکب از نمایندگان کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی مورد بررسی قرار گرفته و جهت تصمیم گیری به کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی ارائه شود. ‏جلسه کمیته تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 11:00 ‏صبح با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید. × وضعیت های تنقیحی