تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد اروند با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1389/07/11

تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد اروند مصوب 1389,07,11 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویبنامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 1388/8/10 تصویب نمودند: 1- ‏صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد اروند مربوط به سال مالی منتهی به 1387/12/30 تأیید می شود. 2- ‏باتوجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1389/2/5 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیأت مدیره سازمان مذکور مربوط به سال مالی منتهی به 1387/12/30 به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر پیوست تصویبنامه هیأت وزیران است، تعیین می گردد. 3- ‏صورت وضعیت مالی و عملکرد طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان مذکور در سال های مالی منتهی به 1384/12/29، 1385/12/29، 1386/12/29 و 1387/12/30 ‏تأیید می شود. 4- ‏با توجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 1389/2/5 مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل طرح تملک دارایی های سرمایه ای و توضیحات ارایه شده ، تکالیف هیأت مدیره سازمان مذکور مربوط به سال های مالی منتهی به تاریخ های یاد شده به شرح صورتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر پیوست تصویبنامه هیأت وزیران است، تعیین می گردد. 5- ‏سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد اروند برای سال مالی منتهی به 1388/12/29 ‏انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این خصوص به هیأت مدیره آن سازمان تفویض می گردد. این تصویبنامه در تاریخ 1389/7/7 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. معاون اول رییس جمهور ـ محمدرضا رحیمی صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1387‏سازمان منطقه آزاد اروند، در تاریخ 1389/2/5 رأس ساعت 13:30 در محل مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با حضور کلیه اعضاء کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از بحث و تبادل نظر پیرامون صورت های مالی و گزارش حسابرسی سال مالی 1387‏سازمان منطقه آزاد اروند و بررسی صورت های مالی و گزارش عملکرد هیأت مدیره برای سال مالی منتهی به 30 ‏اسفندماه 1387‏و استماع گزارش سال 87 حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد اروند در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: 1- درخصوص بند 3 ‏گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن هماهنگی با مرکز امور مناطق آزاد و سازمان حسابرسی، روش های محاسبه بهای تمام شده فروش زمین و خدمات ارائه شده را بررسی و نسبت به تعیین یک روش مورد قبول در انطباق با استانداردهای پذیرفته شده حسابداری برای محاسبه بهای تمام شده زمین های فروش رفته و خدمات ارائه شده حداکثر تا پایان تیرماه سال جاری به نحوی که محاسبات بهای تمام شده اراضی فروش رفته و خدمات ارائه شده در پایان سال مالی 1389 ‏بر این اساس انجام گیرد. 2- ‏درخصوص بند 5 گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره تمهیداتی اتخاذ نماید تا صورت های مالی مربوط به طرح تملک دارایی های سرمایه ای برابر مقررات در موعد مقرر جهت رسیدگی به حسابرس مستقل ارائه گردد. 3- ‏در خصوص بند 8 ‏گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده مقرر شد هیأت مدیره اسناد و مدارک ‏موضوع این بند را جهت بررسی و اظهار نظر در اختیار باررس قانونی قرار دهد. 4- درخصوص بند 10 گزارش بازرس قانونی، ضمن عدم تأیید اقدامات صورت پذیرفته در این رابطه، توضیحات ارائه شده مبنی بر تصویب و ابلاغ آیین نامه مربوط به محاسبه و تعیین حقوق و مزایای اعضای هیأت مدیره سازمان های مناطق آزاد تجاری - صنعتی از سوی شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی به شماره 260163/ت 43391ک مورخ 1388/12/25 و انجام اقدامات لازم برابر مفاد آیین نامه مذکور به استماع اعضای کارگروه رسید. ‏5- درخصوص بند 11گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره سازمان با همکاری مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ماده (9) اساسنامه در خصوص تشکیل به موقع مجمع عمومی سالیانه جهت رسیدگی و تصویب صورت های مالی را رعایت نماید. 6- درخصوص بند 12 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات هیأت مدیره مقرر گردید اقدام لازم در جهت انجام تکلیف مجمع عمومی سازمان در راستای تصویب آیین نامه های شرکت به عمل آید. 7- درخصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده مقرر گردید هیأت مدیره ترتیبی اتخاذ ‏نماید تا علاوه بر تهیه صورت مغایرات بانکی به صورت منظم و ماهانه، نسبت به ارائه دلایل مغایرات بانکی دو فقره حساب ‏های سپرده نقدی نزد بانک سپه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی جهت بررسی و اظهار نظر اقدام نماید. 8 - درخصوص بند 16 ‏گزارش بازرس قانونی، مقرر گردید هیأت مدیره در چارچوب بودجه مصوب و با رعایت صرفه و صلاح سازمان موجودی های کالا و دارایی های ثابت را تحت پوشش بیمه ای قرار دهد. 9- ‏در خصوص بندهای 7، 9، 13، 14و 18 گزارش بازرس قانونی هیأت مدیره مکلف به رعایت قوانین و مقررات شد و مسؤولیت اقدامات صورت پذیرفته بر خلاف قوانین و مقررات بر عهده هیأت مدیره است. 10- مدیر عامل و اعضای هیأت مدیره متعهد و موظفند اصلاحات و تکالیف مشخص شده در صورتجلسه تکالیف کارگروه مجمع را به گونه ای اجرایی نمایند تا اثربخشی آن در صورت های مالی سال 1389 نمایان گردد. ‏ حمید بقایی علی اصغر رمزی رییس مرکزامورمناطق آزادوویژه اقتصادی مدیرکل اقتصادی وزارت صنایع و معادن مهدی مرجانی مجید نهاوندی مدیرکل دفتر امور شرکت های دولتی مدیر راهبردی و نظارت برنامه و بودجه وزارت امور اقتصادی و دارایی بنگاه های خدماتی معاونت برنامه ریزی رییس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی، درخصوص بررسی صورت وضعیت مالی و عملکرد سال های مالی 1384، 1385، 1386و 1387 طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد اروند مورخ 1389/2/5 پیرو دعوتنامه شماره 113/12/892 ‏مورخ 1389/1/31 ‏جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه ‏اقتصادی، درخصوص بررسی صورت وضعیت مالی و عملکرد سال های مالی 1384، 1385، 1386و 1387 طرح تملک دارایی های سرمایه ای سازمان منطقه آزاد اروند در تاریخ 1389/2/5 ‏رأس ساعت 16/30 بعد از ظهر در محل مرکز امور ‏مناطق آزاد و ویژه اقتصادی با حضور اعضا ی کار گروه و نمایندگان حسابرس مستقل (سازمان حسابرسی) و ذی حساب طرح ‏تملک دارایی های سرمایه ای تشکیل و پس از بحث و تبادل نظر پیرامون صورت وضعیت مالی و گزارش حسابرسی طرح تملک دارایی های سرمایه ای سال های مالی 1384، 1385، 1386و1387 ‏سازمان منطقه آزاد اروند از آنجا که اکثر بندهای مطروحه در گزارش های حسابرسی سال های مالی 1384 ‏لغایت 1386 ‏در سنوات بعد بر طرف گردیده و یا به گزارش ‏حسابرسی سال مالی 1387 ‏انتقال یافته است، بنابراین کارگروه ضمن عدم پذیرش تأخیر در ارائه صورت های مالی و برگزاری ‏به هنگام مجمع عمومی عادی سالیانه تذکراتی ایراد نمودند، در ادامه پس از بررسی صورت وضعیت مالی و عملکرد سال مالی ‏منتهی به 30 ‏اسفندماه 1387و استماع گزارش سال 87 ‏حسابرس مستقل طرح تملک دارایی های سرمایه ای، و توضیحات ‏هیأت مدیره و مجری و ذی حساب طرح در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی به شرح ذیل اتخاذ گردید: 1.در خصوص بند 3 گزارش حسابرس مستقل: پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر تکمیل و بهره برداری از ‏دارایی ایجادشده، مقرر گردید هیأت مدیره ضمن انجام اقدامات و اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم برابر قوانین و مقررات و تحویل دارایی به دستگاه بهره بردار، گزارش اقدامات و اصلاحات به عمل آمده را حداکثر تا پایان شهریور 1389به مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی جهت طرح در کارگروه منتخب مجمع عمومی ارائه نماید. 2.در خصوص بند 6 گزارش حسابرس مستقل: مقرر گردید هیأت مدیره ضمن ارائه به موقع صورت های مالی طرح تملک دارایی های سرمایه ای برای سال مالی 1388، با هماهنگی مرکز امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ترتیبی اتخاذ نماید تا امکان ارائه به موقع گزارش های مربوط به طرح تملک دارایی های سرمایه ای برای طرح در مجمع عمومی سالیانه فراهم گردد. 3 - درخصوص بند 7 گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره نسبت به ارائه مستندات مربوط به درصد پیشرفت های فیزیکی طرح به حسابرس مستقل حداکثر تا پایان اردیبهشت ماه سال جاری اقدام نماید. 4.‏درخصوص بند 8 گزارش حسابرس مستقل: ‏مقرر گردید هیأت مدیره حتی الامکان در خصوص تأمین و تخصیص اعتبارات مورد نیاز به میزان کافی جهت ‏پروژه های طرح در چارچوب بودجه مصوب اقدام لازم بعمل آورد. حمید بقایی علی اصغر رمزی رییس مرکزامورمناطق آزادوویژه اقتصادی مدیرکل اقتصادی وزارت صنایع و معادن مهدی مرجانی مجید نهاوندی مدیرکل دفتر امور شرکت های دولتی مدیر راهبردی و نظارت برنامه و بودجه وزارت امور اقتصادی و دارایی بنگاه های خدماتی معاونت برنامه ریزی رییس جمهور × وضعیت های تنقیحی