تصویب نامه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران درخصوص دستورالعمل اجرایی نحوه امهال مطالبات موسسات اعتباری با اصلاحات و الحاقات بعدی

بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران — 1399/07/13

تصویب نامه بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در خصوص دستورالعمل اجرایی نحوه امهال مطالبات موسسات اعتباری مصوب 1399,07,13 با اصلاحات و الحاقات بعدی با سلام؛ احترماً، پیرو بخشنامه های منتهی به بخشنامه شماره 212681 /98 مورخ 26 /6 /1398 موضوع ابلاغ «دستورالعمل اجرایی نحوه امهال مطالبات مؤسسات اعتباری» به استحضار می رساند،‌ با امعان نظر به برخی بازخوردها و ملاحظات واصله و هنچنین اهمیت وافر دستورالعمل مذکور و ضرورت تسهیل و تسریع در اجرایی شدن آن در شبکه بانکی کشور و رفع برخی موانع چالش های اجرایی،‌ پیشنهاد اعمال اصلاحاتی به شرح ذیل در متن دستورالعمل،‌ در یک هزار و سیصدمین جلسه مورخ 1 /7 /1399 شورای محترم پول و اعتبار مطرح و مورد تأیید قرار گرفت. 1. الحاق تعریف «مشارکت مدنی کاهنده» به تعاریف ماده (1) دستورالعمل (به عنوان بند (1 – 13) در اصلاحیه دستورالعمل): «مشارکت مدنی کاهنده: قراردادی است که به موجب آن مؤسسه اعتباری و مشتری ضمن قرارداد (شرکت نامه) توافق می نمایند که مشتری به تدریج و بر اساس جدول زمانبندی،‌ سهم الشرکه مؤسسه اعتباری را تملک نماید». 2. اصلاح ماده (3) به شرح زیر: «ماده 3 – امهال مطالبات توسط مؤسسه اعتباری جز در موارد قانونی صرفأ برای مشتریانی امکان پذیر است که به تشخیص مؤسسه اعتباری و در چارچوب ضوابط داخلی مصوب هیأت مدیره و بر مبنای اعتبارسنجی انجام شده،‌ مطالبات مذکور پس از امهال در سررسید /سررسیدهای مقرر با درجه اطمینان معقول،‌ قابل وصول باشد». 3. اضافه شدن ماده جدید به عنوان ماده (4) به شرح زیر به دستورالعمل: «ماده 4 – رعایت الزامات و شرایط ناظر بر هر یک از عقود که مبنای امهال قرار می گیرد، الزامی است». 4. الحاق «عقد مرابحه» به عقود مجاز جهت امهال تسهیلات مشارکت مدنی و مضاربه در مواد (16) و (17) (مواد (17) و (18) در اصلاحیه دستورالعمل)، «عقد مراحبه (کالایی)» به عقود مصرح در تبصره ذیل ماده (17) (ماده (18) در اصلاحیه دستورالعمل) و عقد «مشارکت مدنی کاهنده» به عقود مجاز برای امهال تسهیلات در مواد (22) الی (29) دستورالعمل (مواد (23) الی (30) در اصلاحیه دستورالعمل)؛ 5. ادغام مواد (30) و (31) دستورالعمل به شرح زیر (به عنوان ماده (31) در اصلاحیه دستورالعمل): «ماده 31 – در امهال مطالبات از طریق انعقاد قرارداد جدید در قالب عقود مصرح در تبصره ذیل ماده (3) قانون عملیات بانکی بدون ربا (بهره) و اصلاحات و الحاقات بعدی قانون مزبور و رعایت مفاد دستورالعمل های اجرایی،‌ مفاد این دستورالعمل و نرخ های سود مصوب شورای پول و اعتبار و همچنین ارسال اطلاعات مربوط به تسهیلات امهالی به سامانه های بانک مرکزی الزامی می باشد». 6. افزودن یک ماده و تبصره به فصل چهارم دستورالعمل به شرح زیر (به عنوان ماده (32) در اصلاحیه دستورالعمل): «ماده 32 – در امهال مطالبات از طریق انعقاد قرارداد در قالب عقد مشارکت مدنی کاهنده،‌ مؤسسه اعتباری بر اساس قرارداد (شرکت نامه) منعقده با مشتری به میزان مطالبات خود در کسب و کار مشتری شریک می گردد و سهم الشرکه وی به صورت تدریجی /یکجا بر اساس جدول زمانبندی با تأیید مؤسسه اعتباری به مشتری واگذار می شود. تبصره – امهال مجدد قرارداد در قالب عقد مشارکت مدنی کاهنده، ‌در چارچوب مفاد ماده (16) (ماده (17) در اصلاحیه دستورالعمل) این دستورالعمل امکان پذیر می باشد». در پایان، ضمن تأکید بر لزوم اجرای صحیح و دقیق دستورالعمل مذکور و ایفاد یک نسخه از اصلاحیه آن دستورالعمل،‌ خواهشمند است دستور فرمایند مراتب به قید تسریع و با لحاظ مفاد بخشنامه شماره 149153 /96 مورخ 16 /5 /1396 به تمامی واحدهای آن بانک /مؤسسه اعتباری غیربانکی ابلاغ و بر حسن اجرای آن نظارت دقیق به عمل آید. مدیریت کل مقررات، مجوزهای بانکی و مبارزه با پولشویی اداره مطالعات و مقررات بانکی حمیدرضا غنی آبادی الهام چیت سازان