تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1390/12/20

تأیید صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) مصوب 1390,12,20 با اصلاحات و الحاقات بعدی وزیران عضو شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی به استناد اصل یکصد و سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران و با رعایت تصویب نامه شماره 159176/ت43505هـ مورخ 10/8/1388 تصویب نمودند: 1 - صورتهای مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) مربوط به سال مالی منتهی به 29/12/1389 ‏مشروط به انجام تکالیف مندرج در صورتجلسه مورخ 3/5/1390 پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود. 2 - ‏باتوجه به بررسی های کارگروه منتخب در جلسه مورخ 8/9/1389 ‏مجمع عمومی و گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی و توضیحات ارایه شده، تکالیف هیئت مدیره سازمان مزبور در (15 ‏بند) مربوط به سال مالی منتهی به تاریخ یاد شده به شرح صوتجلسه پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تعیین می گردد. 3 - ‏سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) برای سال مالی منتهی به 29/12/1390 ‏انتخاب و اختیار تعیین حق الزحمه و انعقاد قرارداد در این رابطه به هیئت مدیره آن سازمان تفویض می گردد. این تصویب نامه در تاریخ 14/12/1390 به تأیید مقام محترم ریاست جمهوری رسیده است. محمدرضا رحیمی -‏ معاون اول رییس جمهور صورتجلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی (مجمع عمومی سالیانه) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388 ‏ سازمان منطقه آزاد ارسباران (جلفا) ‏مورخ 3/5/1390 ‏پیرو دعوتنامه شماره 107/14/902 ‏مورخ 27/4/1390 ‏جلسه کارگروه منتخب شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی و ویژه ‏اقتصادی، درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1388 ‏ سازمان منطقه آزاد ارسباران، در تاریخ 3/5/1390 رأس ساعت 00:‏9 صبح در محل سالن کنفرانس دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی، با حضور اعضاء ‏کارگروه و نمایندگان حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل و پس از بررسی گزارش عملکرد هیئت مدیره برای سال 1388 استماع گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای سال مالی منتهی به 29 اسفند ماه 1388 و توضیحات هیات مدیره سازمان منطقه آزاد ارسباران در خصوص هر یک از بند های گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ گردید: 1 ‏- درخصوص بند 3 ‏گزارش حسابرس مستقل: ‏‏مقرر شد هیات مدیره پیگیری و تمهیدات لازم جهت انتقال سوابق طرح تملک دارائیهای سرمایه ای و مانده دارائیهای ایجادی به دستگاه بهره بردار بعمل آورده و حداکثر تا تاریخ 30/8/1390 نتایج اقدامات انجام شده را به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد تجاری – صنعتی اقتصادی و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 2 - درخصوص بند 4 ‏گزارش حسابرس مستقل: ‏‏مقرر گردید هیئت مدیره ضمن اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها، پیگیری و اقدام لازم بمنظور تعیین تکلیف موارد فیمابین و شناسایی، ارزیابی و انتقال مالکیت دارائیهای مربوط و ثبت آنها بعنوان آورده دولت در محاسبه سرمایه سازمان بعمل آورده و گزارش اقدامات انجام شده را حداکثر طی مدت سه ماه به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 3 – در خصوص بند 5 گزارش حسابرس مستقل، پس از استماع توضیحات ارائه شده مبنی بر ابلاغ دستورالعمل محاسبه بهای تمام شده اراضی فروش رفته طی نامه شماره 223/20/902 مورخ 28/2/90 به سازمان های مناطق آزاد تجاری – صنعتی، مقرر گردید هیأت مدیره نسبت به تهیه صورتهای مالی مربوط به سال مالی منتهی به 29/اسفند ماه/1390 بر اساس دستورالعمل ابلاغی اقدام نماید. 4 ‏- درخصوص بند 6 ‏گزارش حسابرس مستقل، مقرر گردید هیئت مدیره با انجام تمهیدات لازم نسبت به اعمال تعدیلات و اصلاحات مورد لزوم در حسابها اقدام لازم بعمل آورده و نتیجه اقدامات بعمل آمده حداکثر طی مدت سه ماه به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه گردد. 5 - درخصوص بند 7 ‏گزارش حسابرس مستقل: ‏‏مقرر شد هیئت مدیره پیگیریها و اقدامات لازم به منظور وصول مانده های اقلام مندرج در بند فوق را بعمل آورده و نسبت به انجام اصلاحات و تعدیلات مورد لزوم بابت مطالبات ذکر شده اقدام نموده و نتایج اقدامات بعمل آمده را در فواصل سه ماهه به دبیرخانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل قانونی ارائه نماید. 6 ‏- درخصوص بند 8 ‏گزارش حسابرس مستقل:، مقرر شد هیئت مدیره ترتیبی اتخاذ نماید تا با بکارگیری ساز و کار مناسب و مبادله صورتجلسات رفع مغایرت و تطبیق حساب با طرف حسابهای عمده بصورت ادواری و انجام پیگیری ها و اقدامات لازم نسبت به اخذ پاسخ تائیدیه های درخواستی حسابرس مستقل، اقدام نموده و ضمن اعمال اصلاحات و تعدیلات احتمالی مورد لزوم، حداکثر طی مدت سه ماه نتایج اقدامات انجام شده را به دبیر خانه شورای هماهنگی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی ارائه نماید. 7 ‏- درخصوص بند 9 ‏گزارش حسابرس مستقل: ‏‏(بند اظهار نظر مردود) مقرر شد هیئت مدیره با اتخاذ تمهیدات مناسب و موثر و انجام پیگیریها و اقدامات لازم در اجرای تکالیف مندرج در بندهای 1 تا 6 فوق،ترتیبی اتخاذ نماید تا با رفع موارد موثر در بندهای گزارش حسابرسی، امکان اخذ اظهار نظر مطلوب حسابرس مستقل راجع به صورتهای مالی در سال مالی بعد فراهم گردد. 8 – در خصوص بندهای 10 ،11 ،23 ،27 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده،با تاکید بر لزوم رعایت مقررات و الزامات قانونی و اینکه مسئولیت عدم رعایت آن بر عهده هیات مدیره سازمان است، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات مربوط صورت پذیرد. 9 - در خصوص بند 12 گزارش بازرس قانونی، ضمن استماع توضیحات ارائه شده، مقرر شد اقدامات لازم در چارچوب مقررات و ضوابط مربوط صورت پذیرد. 10 - در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی، توضیحاتی مبنی بر ابلاغ ضوابط استخدامی به مناطق آزاد تجاری – صنعتی طی شماره 260163/ت43391 مورخ 25/12/88 به استماع حاضرین رسید. 11 - در خصوص بند 15 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیئت مدیره در خصوص کسر و پرداخت به موقع مالیات و بیمه تکلیفی بطور کامل و رعایت الزامات قانونی مربوطه، اقدام لازم بعمل آورد. 12- در خصوص بند 16 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هئیت مدیره ضمن انجام پیگیری و اقامات لازم، نسبت به تعیین تکلیف موارد مندرج 17 گزارش بازرس قانونی،با رعایت صرفه و صلاح سازمان اقدام لازم بعمل آورد. 14- در خصوص بند 14 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره همراه با انجام و اتمام عملیات حصار کشی محدوده منطقه، نسبت به اخذ عوارض قانونی طبق مقررات اقدام نماید. همچنین مقرر شد با انجام پیگیری های لازم نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم بعمل آید. با انجام و اتمام پیگیری های لازم نسبت به تعیین تکلیف و تسویه مطالبات سنواتی و جاری از گمرک جلفا اقدام لازم بعمل آید . هر گونه تخفیفات در چارچوب قوانین و مقررات مجاز می باشد. همچنین استفاده از عواید حاصل از سهمیه 15% کالای تجاری صرفاً برای اجرای زیرساخت های منطقه مجاز می باشد. 15- در خصوص بند 19، 21، 22، 25، 26، گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره نسبت به تقویت سیستم کنترلهای داخلی و پیش بینی تمهیدات لازم جهت حصول اطمینان از رعایت مصالح و صرفه و صلاح سازمان در تصمیمات متخذه،پرداختها و برآورد پیمان ها و همچنین تامین پوشش بیمه ای مناسب برای دارائیهای سازمان در چارچوب بودجه مصوب، اقدام لازم به عمل آورد. 16- در خصوص بند 20 گزارش بازرس قانونی، ضمن تاکید بر لزوم رعایت قوانین و مقررات، با توجه به توضیحات ارائه شده مبنی بر وجود اشکال در نحوه تنظیم مبایعه نامه ها، مقرر شد هیئت مدیره سازمان ترتیبی اتخاذ نماید تا در تنظیم مبایعه نامه ها کلیه جوانب حقوقی را مورد توجه و بررسی قرار داده و در رعایت صرفه و صلاح و استیفای حقوق سازمان اهتمام لازم بعمل آید. 17 - در خصوص بند 24 گزارش بازرس قانونی، مقرر شد هیات مدیره در تهیه و ارائه صورت های مالی، کلیه استانداردها و مقررات ناظر بر گزارشگری مالی رارعایت نماید. جلسه کارگروه تخصصی منتخب شورای هماهنگی امور مناطق آزاد و ویژه اقتصادی در ساعت 13:00 با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید. × وضعیت های تنقیحی