تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی اروند، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 با اصلاحات و الحاقات بعدی

مرجع رسمی — 1399/12/24

تصویب نامه در خصوص تأیید صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی اروند، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 مصوب 1399,12,24 با اصلاحات و الحاقات بعدی هیأت وزیران در جلسه 24 /12 /1399 به پیشنهاد شماره 5225 /10 /992 مورخ 30 /10 /1399 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری- صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری – صنعتی جمهوری اسلامی ایران – مصوب 1372- تصویب کرد: 1- صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی اروند، مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 به شرح صورتجلسه مورخ 25 /6 /1399 پیوست که تأییدشده به مهر دفتر هیأت دولت است، تأیید می شود. 2- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی اروند، برای سال مالی منتهی به 30 اسفند ماه 1399 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد. 3- تصویب گزارش عملکرد سال آتی هیأت مدیره سازمان یاد شده منوط به تحقق موارد زیر است: الف- ارایه گزارش تحلیل اقتصادی و اجتماعی از منطقه و متغیرهای کلیدی کلان منطقه. ب- ارایه گزارش عملکرد طرح های عمرانی و سرمایه گذاری در منطقه بر اساس اهداف کمی مصوب در برنامه و بودجه مصوب سال و مقایسه وضعیت تحقق پیشرفت فیزیکی و مالی با هدف تعیین شده. پ- رفع مغایرت های موجود میان گزارش عملکرد و انحراف بودجه در گزارش هیأت مدیره و حسابرس. معاون اول رئیس جمهور - اسحاق جهانگیری صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی 1398 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی اروند ـ مورخ 25/ 06/ 1399 پیرو دعوتنامه شماره 2848 /14 /992 مورخ 18 /06 /1399 جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی 1398 سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی اروند در تاریخ 25 /06 /1398 در سالن کنفرانس پامچال مجموعه فرهنگی شهید باهنر با حضور اعضای کارگروه شورا و نماینده حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد. اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به 29 اسفندماه 1398 و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی اروند، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند: ۱ـ در خصوص بند ۴ گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی تلفیقی و شرکت اصلی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۸ و صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی اروند برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت. 2ـ در خصوص بند 5 گزارش (تأکید بر مطلب خاص): در خصوص بند 1ـ 5 گزارش: با عنایت به تکرار بند مذکور در سنوات گذشته و پس از استماع گزارش منطقه در خصوص مکاتبات و پیگیری های صورت گرفته با دستگاه های ذیربط به منظور اخذ نقشه و پلاک های دولتی مناطق جدید، مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت هیأت مدیره در این خصوص مقرر نمود سازمان منطقه با همکاری دبیرخانه و مشارکت اعضای محترم کارگروه در حوزه وزارت دادگستری، وزارت جهادکشاورزی و وزارت میراث فرهنگی، صنایع دستی و گردشگری، ضمن دعوت از سازمان ثبت اسناد و املاک، پیگیری لازم تا حصول نتایج نهایی را به عمل آورده و نتایج اقدامات صورت گرفته به همراه مدارک و مستندات مرتبط با موضوع را هر سه ماه یکبار به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. همچنین مقرر گردید سازمان منطقه اسناد و مدارک افزایش دو هکتاری در محدوده منطقه نسبت به گزارش سال قبل حسابرس مستقل و بازرس قانونی را در خصوص بند مذکور حداکثر تا تاریخ 30 /08 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. در غیر اینصورت هرگونه افزایش محدوده نسبت به گزارش سال گذشته غیرقابل پذیرش می باشد. در خصوص بند 2ـ 5 گزارش: پس از استماع گزارش منطقه در خصوص اقدامات حقوقی صورت گرفته در رابطه با پرونده های مذکور و با توجه به نتایج حاصل شده از سنوات گذشته، مقرر گردید سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا حصول نتیجه به عمل آورده و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30 /08 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. در خصوص بند 3ـ 5 گزارش: پس از استماع توضیحات هیأت مدیره منطقه در خصوص انجام پوشش بیمه ای کامل موجودی مواد و کالا در سال 1399، مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت مستقیم مدیران ذیربط در خصوص هرگونه خسارت احتمالی ناشی از عدم پوشش بیمه ای کامل و تضییع حقوق سازمان مقرر نمود سازمان منطقه مدارک و مستندات اقدامات صورت گرفته در این خصوص را حداکثر تا تاریخ 30 /08 /1399 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی ارائه نماید. ۳ـ در خصوص بند ۶ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): گزارش به استماع اعضاء رسید. 4ـ در خصوص بند 7 گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): مجمع عمومی با رعایت و ملاحظه شرایط اقتصادی خاص کشور، ضمن عدم پذیرش هرگونه انحراف احتمالی از بودجه مصوب ناشی از قصور و تأکید بر مسئولیت مستقیم هیأت مدیره و مدیران وقت در این خصوص مقرر نمود هیأت مدیره و مدیران ذیربط به منظور عمل در چارچوب بودجه مصوب سالانه دقت لازم را به عمل آورند. سازمان منطقه مدارک و مستندات مورد درخواست مجمع عمومی در رابطه با شفاف سازی عملکرد بودجه و توجیهات مرتبط با انحرافات مورد اشاره در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی را حداکثر تا تاریخ 30 /09 /1399 در اختیار دبیرخانه شورای عالی قرار داده و همچنین نسبت به اصلاح مغایرت های مورد اشاره اقدام نماید. همچنین معاونت برنامه ریزی دبیرخانه شورای عالی نیز موظف است فرمت های واحد و لازم جهت تطبیق بودجه با عملکرد را احصاء و در اختیار سازمان های مناطق آزاد قرار دهد. مجمع عمومی مقرر نمود حسابرس مستقل گزارش انحراف و تطبیق با بودجه مصوب را بر اساس فرمت بودجه ارائه نماید. ۵ ـ در خصوص بند ۸ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): گزارش به استماع اعضاء رسید. 6 ـ در خصوص بند 9 گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): مجمع عمومی مقرر نمود دبیرخانه شورای عالی نسبت به تعیین تکلیف موضوع با قید فوریت اقدام و نتایج اقدامات صورت گرفته را به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و مجمع عمومی ارائه نماید. 7ـ در خصوص بند 10 گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): پس از استماع توضیحات منطقه در این خصوص مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت مستقیم هیأت مدیره و مدیران ذیربط در خصوص هرگونه ضرر و زیان وارده و تضییع حقوق سازمان ناشی از قصور احتمالی، مقرر نمود سازمان منطقه در اسرع وقت مدارک و مستندات قراردادهای منعقده را جهت بررسی به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورای عالی به منظور ارائه به مجمع عمومی ارائه نماید. 8 ـ در خصوص بند 11 گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): مجمع عمومی مقرر نمود معاونت برنامه ریزی و هماهنگی امورمناطق دبیرخانه شورای عالی با توجه به تکالیف سنوات گذشته مندرج در بودجه سازمان های مناطق آزاد، نتیجه اقدامات صورت گرفته توسط سازمان های مناطق را احصاء و گزارش تفصیلی از چگونگی اجرا و انجام تکالیف مذکور را حداکثر تا تاریخ 30 /08 /1399 جهت بررسی به مجمع عمومی ارائه نماید. ۹ـ در خصوص بند ۱۲ گزارش (سایر وظایف بازرس قانونی): پس از استماع توضیحات منطقه در این خصوص مجمع عمومی مقرر نمود سازمان منطقه فهرست خودروهای واگذار شده به انضمام ارگان های ذیربط را تهیه و حداکثر تا تاریخ 30 /۰۸ /1399 جهت بررسی به مجمع عمومی ارائه نماید. 10ـ در خصوص بند 13 گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): ـ در خصوص بند 1ـ 13 گزارش: گزارش به استماع اعضاء رسید. ـ در خصوص بند 2ـ 13 گزارش: مجمع عمومی ضمن تأکید بر مسئولیت مستقیم مدیران مالی و مدیران ذیربط، مقرر نمود سازمان منطقه فهرست اقلام راکد و سنواتی را به همراه تجزیه سنی آن ها حداکثر تا تاریخ 1399 /08 /30 جهت ارائه به مجمع عمومی در اختیار دبیرخانه شورای عالی قرار دهد. ۱۱ـ در خصوص بند ۱۴ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۱۲ـ در خصوص بند ۱۵ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. ۱۳ـ در خصوص بند ۱۶ گزارش (سایر مسئولیت های قانونی حسابرس): گزارش به استماع اعضاء رسید. 14ـ با توجه به بند (4) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مقبول گزارش حسابرسی) کارگروه تخصصی شورای عالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیأت مدیره سازمان های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورای عالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره 647444 مورخ 11 /05 /1395 رییس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیأت مدیره، تعیین و ابلاغ گردد. در خصوص افراد دست اندرکار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با « حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد » پرداخت گردد. ۱۵ـ سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی اروند برای سال مالی منتهی به ۳۰ اسفندماه ۱۳۹۹ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی، مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی با رعایت تعرفه های مصوب مطابق قانون تعیین می شود. ۱۶ـ روزنامه اطلاعات به عنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب گردید. جلسه مجمع عمومی (کارگروه تخصصی منتخب شورای عالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.